2017年，阿合奇县财政局在县党委、县人民政府的正确领导和克州财政局的大力支持下，在县人大、县政协的监督指导下，与各预算单位部门通力合作，继续坚持“真实、准确、全面、及时”的八字方针，圆满地完成了2017年各项财政及财政决算编制工作任务。现将2017年财政总决算编报情况说明如下：

2017年1-12月我县财政收入完成10126万元，为年初预算调整数10430万元的97.09%，较上年同期8596万元增收1530万元，增长17.80% 。增长的主要原因：一是非税收入中的纪检违纪款和社会抚养费收入增加；二是政府性基金收入的增加。

一般预算收入完成9139万元,为年初预算调整数9430万元的96.91%，较上年同期8200万元增收939万元，增长11.45%，增长的主要原因：一是本年我县城镇土地使用税收的增长；二是财政收回了以前年度的耕地占用税；三是非税收入的增加。

其中税收收入完成5131万元，为年初预算调整数5905万元的86.89%，较上年同期5597万元减收466万元，减少8.33%。

非税收入完成4008万元，为年初预算调整数3525万元的113.70%，较上年同期2604万元增收1404万元，增长53.92%。

税收收入分项如下：

1、增值税完成2963万元，为年初预算调整数4073万元的72.75%，较上年同期2872万元增收91万元，增长3.17%,增长的主要原因为自2017年5月份以来开始实施营改增政策，受此政策的影响下税收增加较多。

2、企业所得税完成554万元，为年初预算调整数645万元的85.89%，较上年同期475万元增收79万元，增长16.63%% ,增长原因为受政策的影响企业代开企业所得税发票，本年度缴纳企业所得税企业增加。

3、个人所得税完成356万元，为年初预算调整数483万元的73.71%，较上年同期321万元增收35万元,增长10.90%,增长原因为企业增加，上缴个人所得税增加。

4、城市维护建设税完成289万元，为年初预算调整数380万元的76.05%，较上年同期312万元减收23万元，减少7.37%。

5、房产税收入完成34万元,年初预算调整数40万元的85%，较上年同期32万元增收2万元，增加6.25%，增长原因为受政策的影响房产税率的增加导致房产税收入的增加。

6、印花税收入完成30万元,为年初预算调整数40万元的75%,较上年同期25万元增收5万元,增长20%,减少原因为2016年外地企业未在我县缴纳印花税。

7、城镇土地使用税收入完成6万元,年初预算调整数13万元46.15%,较上年同期9万元减收3万元，减少33.33%，增长原因为2017年3月起国有企业缴纳城镇土地使用税税率提高近一倍，使得此项税收增加较多。

8、车船使用和牌照税收入完成99万元,为年初预算调整数90万元的110%，较上年同期76万元增收23万元,增长30.26%,增长原因为一是我县近两年买车人数的增加，二是受 1.6L及以下排量汽车车辆购置税减半政策的影响车船税收入增加。

9、契税收入完成42万元,为年初预算调整数46万元的91.30%，较上年同期21万元增收21万元，增长100%，增长原因为我县购买房屋数量有所增加，交易量增加导致契税收入增加。

10、耕地占用税收入完成758万元，较上年同期918万元减收160万元,减少17.43%,减少原因为财耕地占用税上缴幅度的减少。

非税收入分项如下:

1、专项收入完成300万元，为年初预算调整数305万元的98.36％。较上年同期328万元减收28万元，减少8.54%。

2、行政事业性收费完成1102万元,为年初预算调整数1250万元的88.16％,较上年同期1263万元减收161万元，减少12.75%,减少原因为本年度行政事业性收费项目减少。

3、罚没收入完成1086万元,为年初预算调整数920万元的118.04％, 较上年同期156万元增收930万元，增长596.15%，增长原因为本年罚没收入中的纪检违纪款和社会抚养费收入的增加。

4、国有资产有偿使用收入完成1450万元，为年初年初预算调整数1050万元的138.10％, 较上年同期857万元增收593万元，增长69.195%,增加原因为2017年收缴以前年度国有资产有偿使用收入。

二、财政支出完成情况

2017年1-12月财政支出为159181万元，为年初预算调整数147163万元的108.17%，较上年同期136613万元增支22568万元，增加16.52%,增支原因为一是本年财政供养人员增加学校特岗教师221人，工资支出增加；二是按照县委、县政府的决策部署要求，我县在财力非常紧张的情况下增加了招录人员，人员支出增加较大。

财政支出分项如下:

1、一般公共服务支出21843万元，为年初预算调整数21028万元的103.88%，较上年同期19357万元增支2486万元，同比增长12.84%，支出增加的主要原因是基础设施建设等新增债券支出。

2、国防支出2万元，为年初预算调整数18万元的11.11%，较上年同期16万元减支14万元，同比减少87.50%，本年县直各驻军部队未向我县申请资金。

3、公共安全支出27813万元,为年初预算调整数10615万元的262.02%,较上年同期8510万元增支19303万元, 同比增长226.83%，支出较大原因为办公设备采购、视频设备采购、车辆采购等各项支出大幅度增加。

4、教育支出21052万元,为年初预算调整数21635万元的97.31%,较上年同期21174万元减支122万元，同比减少0.58%。

5、科学技术支出完成1487万元，为年初预算调整数1566万元的94.96%。较上年同期1410万元增支77万元, 同比增长5.46%。

6、文化体育与传媒支出2075万元,为年初预算调整数2325万元的89.25%,较上年同期1814万元增支261万元, 同比增长14.39%，本年增加了群众文化活动的各专项支出。

7、社会保障和就业支出22304万元,为年预算初数15684万元的142.21%,较上年同期21100万元增支1204万元，增长5.71%,支出增大原因是本年公益性岗位人员增加869人，工资支出增加。

8、医疗卫生支出7817万元,为年初预算调整数10644万元的73.44%,较上年同期10372万元减支2555万元，同比减少24.63%，减支的最大原因为上级对医疗方面的专项补助减少。

9、环境保护支出3253万元,为年初预算调整数3933万元的82.71%,较上年同期5354万元减支2101万元, 减少39.24%,减支原因为上级拨付的专项资金减少。

10、城乡社区事务支出4981万元,为年初预算调整数9210万元的54.08%,较上年同期7843万元减支2862万元, 减少36.49%,减支的原因为本年城乡基础设施建设的投入力度减少。

11、农林水事务支出29617万元,为年初预算调整数29605万元的100.04%,较上年同期27765万元增支1852万元，增长6.67%。

12、交通运输支出560万元,为年初预算调整数405万元的138.27%,较上年同期403万元增支157万元，增长38.96%，本年交通局增加了其他项目的新增债券支出。

13、资源勘探电力信息等事务支出378万元，为年初预算调整数264万元的143.18%，较上年同期236万元增支142万元, 同比增长60.17%，本年度增加了县级配套的安全生产监督管理经费和上级补助的支持中小企业发展和管理的专项经费。

14、商业服务业等事务支出210万元，为年初预算调整数145万元的144.83%。较上年同期122万元增支88万元, 同比增长72.13%，主要支出为增长的原因为上级拨付的专项经费增加。

15、国土资源气象等事务支出628万元，为年初预算调整数672万元的93.45%，较上年同期591万元增支37万元, 同比增长6.26%。

16、住房保障性事务支出5480万元,年初预算调整数4290万元的127.74%,较上年同期3855万元增支1625万元,同比增长42.15%，增长主要为保障性住房、游牧民定居、棚户区改造工程的支出力度加大。

17、其他支出8151万元,为年初预算调整数12904万元的63.17%,较上年同期5328万元增支2823万元,同比增长52.98%，本年护边员补助、专项资金、基层组织建设资金、兴边富民建设资金、访惠聚专项经费等各项支出增加。

18、债务付息支出403万元,为年初预算调整数415万元的97.11%,较上年同期81万元增支176万元,同比增长217.28%，主要用于我县以前年度政府债务付息支出。

19、债务发行费用支出27万元。

三、基金收支情况

1、基金收入完成987万元,为年初预算调整数1000万元的98.7%,较上年同期396万元增收591万元,同比增长149.24%，增加原因为政府性基金中的土地出让价款收入增加。

2、基金支出完成1100万元,年初预算调整数1800万元的61.11%,较上年同期1265万元减收165万元, 减少13.04%。

四、财政收支特点分析

1、收入较去年减少较多。本年城市维护建设税、城镇土地使用税、耕地占用税收入较去年有所减少，其他各税种均呈现收入增加趋势，本年度收入减少原因为营业税的取消。

2、一是本年财政供养人员增加学校特岗教师221人，工资支出增加；二是按照县委、县政府的决策部署要求，我县在财力非常紧张的情况下增加了招录人员，人员支出增加较大；三是政法委主管的军警民联合工作站、基础设施建设等新增债券支出；工作力度加大，各项公安主管的项目建设、办公设备采购、视频设备采购、车辆采购等各项支出大幅度增加。

五、财政决算单位及人员变动情况

1、纳入2017年部门决算范围的独立核算单位共97个，比减少3个单位，其中： 行政单位汇总录入 37个单位，与上年同期减少3个单位。事业单位汇总录入60个单位与上年同期相等。

原因为：①2017年新增2个单位②工商行政管理局、质量技术监督局、质量与计量检测所合并为市场监督管理局；新型农牧区合作医疗管理中心加入社保局;计划生育委员会列入卫生和计划生育委员会。

2、人员机构情况:

人员情况:

(1)财政供养总人数4149人,比上年同期3699人增加446人。其中变动的主要原因是2017年阿合奇县招录特岗教师221人，公安招录协警、民警225人。

(2)在职人员4145人，其中：行政836人,事业3304人。

(3)离退休人员4人（全是离休人员）

单位机构情况:单位机构总数为103个，其中：行政单位机构数36个,事业单位机构数67个，（其中参照公务员管理单位13个）。

六、财政总决算报表附注说明

1、总决算L01表为一般公共预算收入决算表，本年我县一般公共预算财政收入为9139万元，其中税收收入为5131万元，非税收入为4008万元。

2、总决算L02表中一般债务付息支出为政府性债务付息支出403万元，债务发行费用27万元，特此说明。

3、总决算L03表中2017年地方政府一般债券转贷收入24559万元 。

4、总决算L04表中一般公共预算收入中的预算数8600万元，增加指标539万，我县2017年一般公共预算收入9139万元。

5、总决算L06表政府性基金收入1283万元，基金支出1100万元，基金结余资金183万元。

6、总决算L08表中政府性基金收入预算数为920万元，追加预算指标67万元，2017年决算数为987万元。

7、决算L20表我县无权责发生制无相关业务，国库集中支出年底无结余。

8、决算L20表本年地区生产总值93235万元较去年88223增加了5012万元，增长5.68%。原因是由于当年第一产业产值11165万元，第二产业产值26673万元，第三产业产值55397万元，主要是第二、三产业创收增加显著。创收来源主要是当地建筑行业、华能电站、劳务输出。

9、决算L20表居民可支配收入27547元较去年25316元增加2231元,增长8.81%,原因是公职人员调资及我县居民收入增加。

10、决算L20表农民人均纯收入6082元较去年5910元增加172元,增长2.91%,原因是农民工劳务输出及农牧畜粮产品价格的提高。

2017年财政各项工作实现了年初既定目标，但财政运行中还存在一些困难和问题。一是虽然财政收入增速很快，增幅较大，但只是显示了经济和财政增长的良好态势，收入绝对值并不乐观，地方财政可支配的财力十分有限，税源较少，满足经济建设和社会发展资金需求的能力较弱；二是按照建立公共财政取向要求，支出结构优化调整的任务还未到位，特别是扩大公共财政覆盖薄弱环节的任务还很艰巨；三财政大平台建设基础工作基本完成，还待进一步实际运行和操作；四是财源建设比较滞后，做大财政收入工作需进一步加强；五是财政专户清理整顿工作基本完成，但财政资金日后监管工作还需要进一步加强。