克州财政局：

2022年，阿合奇县财政局坚决贯彻落实党的十九届六中全会、第三次中央新疆工作座谈会和自治区第十次党代会、自治区党委十届二次全会、自治州第十一次党代会、自治州党委十一届二次全会精神以及阿合奇县第十二次党代会精神，大力组织财政收入，不断优化支出结构，积极推进各项改革，切实强化财政职能，努力克服财政收支矛盾异常突出的困难，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等各项工作，财政运行总体平稳，预算执行情况良好。

一、财政收支运行情况

（一）第三季度经济运行完成情况

2022年前三季度，阿合奇县实现生产总值134905万元，同比增长4.1%（增速按可比价计算）。按产业分，第一产业增加值10774万元，同比增长0.7%。第二产业增加值32176万元，同比增长13.4%（其中：工业增加值14735万元，同比增长8.8%；建筑业增加值17441万元，同比增长17.3%）。第三产业增加值91955万元，同比增长1.6%。第一产业、第二产业和第三产业对经济增长的贡献率分别为1.2%、70.3%、28.5%，分别拉动GDP增长0.05%、2.88%、1.17%。第一产业增加值占生产总值的比重为8%，第二产业增加值比重为23.8%，第三产业增加值比重为68.2%。

1.农业生产有所下滑。1至9月，全县实现农林牧业总产值38541万元，同比下降2.5%。其中，农业产值5155万元，同比增长49.7%，占13.4%；林业产值1315万元，同比下降38.9%，占3.4%；牧业产值30085万元，同比下降5.7%，占78.1%；农林牧渔服务业产值1986万元，同比增长4%，占5.1%。农牧民人均纯收入8231元，较去年同期增长28.2%。

2.规上工业持续稳定增长。根据规上企业联网直报报表汇总显示：1至9月，全县实现规模以上工业总产值18845万元，同比增长24.6%。其中：华能托什干河别迭里水电站完成发电量77256万千瓦时，同比增长13.2%，实现工业产值16781万元，同比增长21.2%；中科沙棘完成产品产量756吨，同比增长56%，实现工业产值2064万元，同比增长61.3%。

经上级部门审定，1至9月累计实现规模以上工业增加值13055万元，同比增长15.2%。其中：华能托什干河别迭里水电站完成工业增加值12124万元，同比增长10.5%。中科沙棘完成工业增加值931万元，同比增长58.1%。

3.固定资产投资保持增长。截止10月23日，阿合奇县纳入自治州2022年固定资产投资项目计划500万元以上重点项目共45个，其中开复工项目45个，开复工率100%，已完工项目21个，完工率46.7%。45个项目中能够纳入统计项目库的共41个，目前已入库40个，剩余1个项目计划11月份入库。

截止10月23日，统计在库项目共46个（除发改委的40个项目外，其余6个在库项目均为采购、房地产开发、上年度未完工结转项目）。截止9月底，全社会固定资产投资额39648万元，同比增长25.7%；10月底投资额预计达到48686万元，同比增长23.5%。

4.旅游消费市场整体回暖。1至9月，全县社会消费品零售总额33215万元，同比下降4.8%。截止9月底，全县累计接待游客6.6万人次，较去年同期增长52%。实现旅游收入717.5万元，较去年同期增长61%。

5.财税金融健康发展。1至9月，全县公共财政预算收入完成7039万元，同比增长8.6%。其中：税收收入完成4810万元，同比增长58.1%；非税收入完成2229万元，同比下降35.2%。全县公共财政预算支出完成152639万元，同比增长24.8%。

截止9月底，全县各项存款余额14.45亿元，较去年同期增长2.6%；各项贷款余额9.85亿元，较去年同期增长14.5%。

6.招商引资稳步推进。截止9月底，阿合奇县列入年度统计的招商引资项目共14个，其中9月当月新增项目2个。目前14个项目中已有9个项目完工，其余5个项目正在稳步推进。招商引资到位资金33150万元，比去年同期增长9.9%，完成全年目标任务的82.9%。

7.就业形势趋于平稳。截止9月底，全县实现城镇新增就业507人，与去年同期持平，完成年度任务的101.4%；城镇登记失业人员实现再就业118人，同比增长1.7%，完成年度任务的118%；就业困难人员实现就业100人，比去年同期翻一番，完成年度任务的100%。

实现农村富余劳动力转移就业8002人次，同比下降11.6%，完成年度任务的100%；2022年疆外劳务输出在岗人数286人，同比增长2.9%。

职业技能培训6149人次，完成全年任务的116.9%。培训后就业5468人，就业率达92%。开展技能等级认定172人，签定合格169人。

2022届高校毕业生521人，比去年增长35%，已就业登记499人，登记就业率95.8%。

8.非公有制经济发展势头良好。2022年全县共新增企业55家，较去年同期增长96%，全县登记注册企业达305家。2022年全县共新增个体工商户249家，较去年同期增长7.3%，全县登记个体工商户达到1864家。

（二）财政收入变动及预计情况

1.地方财政收入完成情况

阿合奇县11月当月完成地方财政收入858万元，1-11月累计完成地方财政收入9695万元，较上年同期增收526万元，同比增长5.74%。一般公共预算收入当月完成858万元，累计完成一般公共预算收入8698万元，较上年同期增收428万元，同比增长5.18%，其中：税收收入当月完成344万元，累计完成5908万元，较上年同期增收1929万元，同比增长48.48%；非税收入当月完成514万元，累计完成2790万元，较上年同期减收1501万元，同比下降34.98%。政府性基金收入当月收入0万元，累计完成997万元，较上年同期增收98万元，同比增长10.9%。

2.税收收入完成总体情况

①本月税收完成情况

2022年11月组织税收收入698万元，较去年763万元减少65万元，减幅8.52%。完成中央级税收收入332万元，较去年减少43万元，减幅11.47%；地方级完成366万元，较去年减少22万元，减幅5.67%。

②累计税收完成情况

截至2022年11月30日,累计组织税收收入11092万元，较去年7826万元增长3266万元，增幅41.73%。完成中央级税收收入4670万元，较去年增长1033万元，增幅28.4%；地方级完成6422万元，较去年增长2231万元，增幅53.23%。

3.分税种情况

阿合奇县11月税收同比增减幅超15%的税收有企业所得税、房产税、车辆购置税，以下为其增减幅变动大的原因。

①国内企业所得税同比增加380%，同比增长38万元

2022年11月国内增值税收入为48万元，去年同期为10万元，较去年同期增收38万元,增长380%。具体原因为2022年，由于阿合奇县田园房产开发有限公司10月28日缴纳三季度企业所得税44万元，当月未入库导致11月企业所得税税款较上年同期大幅增长。

②房产税同比减少88.89%，同比减少16万元

2022年11月房产税收入为2万元，去年同期为18万元，较去年同期减少16万元，减幅88.89%。具体原因为2021年华能新疆能源开发有限公司托什干河水电分公司、阿合奇县田园房产开发有限公司、阿合奇县政府宾馆合计15万元应缴房产税，缴纳日期较晚未当月入库导致2022年较2021年同期房产税大幅降低，除开此因素房产税增减幅变动不大。

③车辆购置税同比减少95.65%，同比减少46万元

2022年11月车辆购置税收入为2万元，去年同期为46万元，较去年同期减收44万元,减幅95.65%。具体原因一方面由于2022年新出台车购税优惠政策导致车购税入库税款降低，但主要因素由于2022年11月受周边疫情影响居民购车难度上升，导致购车数量大幅降低，入库税款大幅减少。

4.分行业情况

从产业来看第二产业较去年同期入库税收减少104万元，减少20.08%。第二产业当中建筑业的工程服务较去年同期减少175万元，减幅99.43%，具体原因为受周边县市疫情影响外管证预缴企业预缴难度增加，部分企业无法完成项目预缴，导致较上年同期建筑业税款大幅降低；同时建筑业中工程服务预缴项目开工数量较上年同期也有所减少，据项目管家统计部分项目已于前期完工，导致11月第二产业中建筑业较上年同期税款减幅较大。电力、热力、燃气及水的生产和供应业、制造业税款受较上年同期小幅上升。

第三产业较去年同期入库税收增长40万元，较去年同期增幅16.39%。新疆祥达世纪建设有限公司较去年同期新增租赁和商务服务业增值税税款102万元，批发和零售业、餐饮住宿业受2022年政策影响税款有所降低，综合下来第三产业入库税款较上年同期小幅上升。

（4）全年组织收入预计情况

2022年全年预计完成一般公共预算收入10900万元，其中：预计完成税收收入7161万元，1-11月已完成地方级税收收入5908万元（不含增值税留抵退税省级以下调库584万元），12月预计完成税收收入669万元。

（5）非税收入完成情况

截止11月底，非税收收入完成2790万元，完成调整预算数2517万元的110.85%，较上年同期减收1501万元，同比减少34.98%。

①专项收入完成906万元，同比增加643万元，同比增长244.49%，主要原因是税收收入增加，导致教育附加收入和地方教育附加收入等附加税增加。

②行政事业性收费收入完成881万元，同比增加123万元，同比增长16.23%，主要原因是入库的防空地下室易地建设费、耕地开垦费、草原植被恢复费收入、水土保持补偿费和不动产登记费较上年增加。

③罚没收入完成108万元，同比减少489万元，同比下降81.91%，主要原因是违纪款较上年有所减少。

④国有资源有偿使用收入完成795万元，同比减少1512万元，同比下降65.43%，主要原因是阿合奇县住建局、房管局2016年以前年度建设的房屋对外出售的房款已全部上缴完毕，本年未入库。

⑤捐赠收入完成100万元，同比减少266万元，同比下降72.68%，主要原因是无锡捐赠收入较上年有所减少。

3.落实国家和自治区减税降费政策及留抵退税情况

阿合奇县累计办理增值税留抵退税19户，退税金额587.26万元。享受“六税两费”减半征收税收优惠政策减免326.25万元；享受小规模纳税人免征增值税优惠政策减免438.09万元；进一步实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策减免1145.01万元。

（三）财政支出情况

1.地方财政支出情况

阿合奇县11月当月完成地方财政支出15675万元，累计完成地方财政支出191421万元，较上年同期增支30842万元，增长19.21%。其中：一般公共预算支出当月完成9637万元，累计完成一般公共预算支出169349万元，较上年同期增支18166万元，增长12.02%。政府性基金11月当月支出6038万元，累计完成政府性基金支出22072万元，较上年同期增支8709万元，增长65.17%。分别为:

（1）一般公共服务支出29815万元，同比增长43.01%;

（2）国防支出44万元，同比下降40.54%；

（3）公共安全支出15857万元，同比下降34.47%；

（4）教育支出29829万元，同比增长22.38%；

（5）科学技术支出89万元，同比增长25.35%；

（6）文化体育与传媒支出2272万元，同比下降9.12%；

（7）社会保障与就业支出19475万元，同比下降7.54%；

（8）卫生健康支出13002万元，同比下降10.59%；

（9）节能环保支出3408万元，同比下降2.1%；

（10）城乡社区支出3985万元，同比下降21.46%；

（11）农林水支出29359万元，同比增长13.48%；

（12）交通运输支出10390万元，同比增长191.12%；

（13）资源勘探工业信息等支出0万元，同比增长0%；

（14）商业服务业等事务475万元，同比增长36.89%；

（15）金融监管等事务0万元，同比减少100%；

（16）自然资源海洋气象等支出615万元，同比增长36.06%；

（17）住房保障支出4301万元，同比增长293.14%；

（18）粮油物资储备支出30万元，同比增长2900%；

（19）灾害防治及应急管理支出2004万元，同比增长297.62%；

（20）其他支出1426万元，同比增长319.41%；

（21）债务付息支出2950万元，同比增长7.39%；

（22）债务发行费用支出23万元，同比增长130%。

债务还本支出7315万元（线下支出，其中：再融资债券支出5700万元、县级财力还本1615万元）。

上解支出253万元。

2.主要增减因素及特点分析

从1-11月各项支出大类同比上年支出分析来看，总体呈增支趋势，支出增减情况具体分析如下：

（1）一般公共服务支出。1-11月累计完成29815万元，同比增支8967万元，同比增长43.01%，主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是政策性增资，每月支出较上年有所增加。三是护边员支出从204大类调整至201大类。

（2）公共安全支出。1-11月累计完成15857万元，同比减少8340万元，同比下降34.47%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是政策性增资，每月支出较上年有所增加。三是护边员补助8488.32万元上年支出科目为204大类，本年调整至201大类，支出减少。四是本年新增债券到位较上年同期增加1000万元，支出相应增加1000万元。

（3）教育支出。1-11月累计完成29829万元，同比增支5455万元，同比增长22.38%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是补发2014年至2019年特岗教师中央艰苦偏远地区津贴625.08万元。三是政策性增资，每月支出较上年有所增加。

（4）卫生健康支出。1-11月累计完成13002万元，同比减少1540万元，同比下降10.59%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是政策性增资，每月支出较上年有所增加；三是疫情防控所有日常运转支出、疫情检查点伙食费、应急救援物资、购置设备等支出较上年有所减少。截止11月底，疫情防控实际支出4602万元。

（5）节能环保支出。1-11月累计完成3408万元，同比减支73万元，同比下降2.1%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资；二是政策性增资，每月支出较上年有所增加；三是结转上年克州阿合奇县医疗废物收转运建设项目、2021年中央林业草原生态保护恢复、2021年重点区域生态保护和修复专项中央基建投资1777.36万元，均按进度支出。

（6）城乡社区支出。1-11月累计完成3985万元，同比减少1089万元，同比下降21.46%，主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是政策性增资，每月支出较上年有所增加。三是本年项目支出较上年有所减少。

（7）农林水支出。1-11月累计完成29359万元，同比增支3487万元，同比增长13.48%，主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是政策性增资，每月支出较上年有所增加。三是到位扶贫资金15542万元，已支出13118万元，支付进度较上年有所增加。

（8）商业服务业等支出。1-11月累计完成475万元，同比增支128万元，同比增长36.89%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是政策性增资，每月支出较上年有所增加。三是结转2018年、2020年电子商务发展资金327.4万元，已支出324.9万元。

（9）住房保障支出。1-11月累计完成4301万元，同比增支3207万元，同比增长293.14%。主要原因为：今年将人员住房公积金从各单位主科目中调整至住房保障支出科目中，导致支出增加。

3.疫情所带来的增支影响

阿合奇县将常态化疫情防控工作作为财政工作的重中之重，多方渠道筹措资金用于疫情防控方面支出，截止11月末，已支出4602万元（报表中含应付未付数据），其中：核酸检测1650万元、防疫物资及必要生活物资保供2441万元，其他支出511万元。

4.全年“三保”保障情况

（1）全年“三保”支出需求

阿合奇县严格按照《关于印发自治区2021年县级基本财力保障测算范围和标准的通知》（新财预〔2021〕75号）测算“三保”支出需求，具体情况如下：一是按照国家标准，阿合奇县预计全年“三保”支出需求69968万元，其中：保工资支出58098万元、保运转支出2842万元、保基本民生支出9028万元。二是按照地方实际标准，阿合奇县预计全年“三保”支出需求82900万元，其中：保工资支出70327万元、保运转支出2842万元、保基本民生支出9731万元。三是预计部分其他刚性支出4610万元，其中：一般债券付息2985万元、一般债券发行费10万元、使用自有财力偿还一般债券本金1615万元。

经与自治区财政厅测算口径对比，阿合奇县2022年“三保”保障倍数1.74，“三保”和部分其他刚性支出87510万元，占县级财力150000万元的58.34%，符合“三保”预算审核中“三保”支出占总财力的80%以下的要求。

（2）“三保”支出情况

截止11月底，“三保”支出78466.46万元，其中：保工资支出63854.95万元、保运转支出2895.32万元、保基本民生支出11716.19万元，全县机关事业单位人员工资、各单位运转、基本民生项目均已保障到位，“三保”支出保障责任落实较好。

（四）基层财政运行风险情况

1.“三保”保障方面。财政硬性支出不断增多，财政收支矛盾较为突出，我县财政保障能力不强，本县财力仅为6%，主要靠上级转移支付，虽然国标“三保”支出不存在缺口，但由于扶贫、教育、村级、其他基本民生支出等需县级配套资金的不断增加，以及临聘人员、政府债务还本付息、隐性债务等刚性支出，地方实际“三保”支出压力依然较大。

2.地方政府债务还本付息方面。政府债务逐步进入偿债高峰期，目前债务风险化解途径主要是再融资债券，债务压力并未从根本上得到解决，债务还款压力将进一步增加。

3.库款保障方面。提高政治站位，树立底线思维，把“三保”作为财政工作的重中之重，加强财政库款监测，合理调整支出结构，始终保持库款在0.3-0.8的合理区间内，设立工资专户，建立“定期报告+重点关注”的执行监控机制及“三保”支出月报制度，确保及时足额保障国家及自治区规范范围和标准内的“三保”支出，切实兜牢兜实“三保”底线。

4.暂付款方面。近两年申报专项债券力度不断加大，全部用于公益性有收益的项目支出，本金、利息均由项目产生的收益偿还，目前存在项目收益不足，无法偿还专项债券利息的情况，由国库垫支，造成暂付款挂账，后续债券本息陆续到期，财政压力持续加大。

（五）全年经济形势和财政收支预判情况

按照全年财政收入5%的增收计划，预计全年完成一般公共预算收入10900万元，11月份已完成一般公共预算收入8698万元。我们将协同税务部门、各征收行业主管单位依法征收、应收尽收，确保各项收入及时足额入库，力争完成全年收入任务。

（六）地方财政运行中存在的困难和问题及采取的措施

1.存在的困难

我县地处偏远山区，经济结构单一，人口稀少，资源匮乏，当前经济发展的面临的环境仍然十分复杂，县域经济增长主要靠公共基础设施建设投入及华能新疆能源开发有限公司托什干河水电分公司带动，由于我县没有新的经济增长点，因此无法带动结构性的产业增长，受减税降费与公共基础设施建设投入减少等多种因素的影响，能完成的地方财政收入非常有限。

2.已采取的措施

（1）全力组织财政收入。落实好各项减税降费政策，健全协税护税机制，深入分析研判收入增减变化趋势，强化部门协作配合，不定期召开财税联席会，建立财税部门信息共享机制，让有限的征管力量发挥最大的潜力，确保收入任务如期实现。

（2）科学谋划助推经济社会高质量发展。一是统筹谋划重点项目，加大专项资金的支出进度，督促重大工程建设项目支出进度和以前年度项目资金支出，确保固定资产投资有效平稳。二是助推实体经济发展，开展脱贫人口小额信贷政策宣传，将脱贫人口小额信贷作为巩固拓展脱贫成果的重要工作抓紧抓好。

（3）向上争取项目资金和债券资金。及时掌握新的财政扶持政策，抓住增加地方政府专项债券规模的政策机遇，按照“资金跟着项目走”的原则，最大限度争取上级项目资金和地方政府债券资金。截止11月底，已到位新增债券资金37000万元（其中：一般债券16000万元、专项债券21000万元），为我县经济社会发展提供了资金支持。

（4）大力盘活存量资金。针对两年以上的年终结转资金，统一收回统筹管理。截止11月底，累计收回财政结余结转资金6100万元，统筹用于教育、交通、水利、环保等经济社会发展的重要领域和关键环节，切实发挥资金使用效益。

（5）建立财政资金直达惠企利民工作机制。加强直达资金分配、拨付、使用、绩效等日常监管和重点监控，确保直达资金第一时间惠企利民，切实发挥直达资金对“六稳”、“六保”的重要作用。截止11月底，累计到位直达资金41554.63万元，支出38393.72万元，资金精准高效拨付到受益对象和项目单位，真正起到惠企利民效果。

（6）持续做好“一卡通”发放工作。充分利用财政涉农惠民补贴“一卡通”系统，健全完善惠民惠农补贴资金发放管理工作机制，简化兑付程序，减少中间环节，提高补贴资金兑付效率，通过“一卡通”系统发放的涉农补贴项目14个，截止11月底，累计发放惠民资金14652万元，人民群众的幸福感及对党和政府的满意度持续提升。

3.意见和建议

进一步加大对贫穷偏远地区一般性转移支付资金力度，减少和归并专项转移支付资金，对用途相似、性质相同的专项转移支付进行整合，将具有一般性转移支付性质的专项转移支付调整为一般性转移支付，按一般性转移支付方式管理。

二、土地出让有关情况

（一）2022年1-11月土地出让金收支情况。一是2022年1月至11月我县土地出让金收入779万元，主要为民营企业购买商业用地，暂无国企缴纳的土地出让金。二是目前尚未有土地出让金支出情况。三是目前尚未调入一般公共预算。

（二）对2022年全年土地出让金收支情况的预判。一是2022年全年预算安排土地出让金收入1850万元，实际预计土地出让金收入1179万元，目前已收入779万元。二是我县土地出让金主要用于征地拆迁及补偿和农村基础建设、城市建设等支出，相关国有企业购地成本由企业自行承担。

⠂⠼/span>（三）对2023年土地出让收入预判。经与国土资源部门对接，预计我县2023年土地出让收入1200万元。

（四）对2022年全年地方政府债务偿还情况的分析。我县未安排土地出让金用于偿还政府债务。

（五）土地出让金方面存在的问题

1.经济体量小，用地需求少

我县地理位置偏远，人口稀少，经济体量较小，目前本地企业多数为小微企业，没有用地需求。且县内多数地方地势起伏较大，多为戈壁滩，相关基础设施配套成本较高，也难以吸引外地优势企业来本地发展，导致我县整体用地需求不大。

2.本地国有企业起步晚，资金少

本地城投、国投、政府宾馆、自来水公司污水处理厂等国企成立时间不长，且受限于县城经济体量，发展较为缓慢，资金筹措困难，不能及时缴纳土地出让资金。

（六）促进经济平稳运行主要措施

经与相关部门沟通，阿合奇县暂未自行出台促进经济平稳的相关政策及措施，均按照上级政策执行。

（七）下一步工作建议

1.促进房地产行业平稳发展

规划部分优势地块，用于房地产行业的发展，预留县内地理位置好，人居环境好的地块主要用于居民住房建设。适量加强异地搬迁力度，鼓励居住在偏远地区的农牧民来县生产生活。

附件：11月预算执行情况分析（预算）

阿合奇县财政局     

2022年12月2日