2022年，阿合奇县财政局坚决贯彻落实党的十九届六中全会、第三次中央新疆工作座谈会和自治区第十次党代会、自治区党委十届二次全会、自治州第十一次党代会、自治州党委十一届二次全会精神以及阿合奇县第十二次党代会精神，大力组织财政收入，不断优化支出结构，积极推进各项改革，切实强化财政职能，努力克服财政收支矛盾异常突出的困难，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等各项工作，财政运行总体平稳，预算执行情况良好。

一、上半年经济运行情况

（一）上半年经济运行完成情况

2022年上半年，全县实现生产总值81766万元，同比增长6.5%（增速按可比价计算）。其中：一产增加值4469万元，同比增长6.5%；二产增加值16675万元，同比增长40.6%；三产增加值60622万元，同比增长0.7%。一二三产对经济增长贡献率分别为5%、86.4%、8.6%，分别拉动GDP增长0.3%、5.6%、0.6%。经济运行呈现以下特点：

1.农业农村经济平稳发展。上半年，全县完成农林牧业总产值24415万元。其中，农业产值1772万元，占7.3%；林业产值1539万元，占6.3%；牧业产值20324万元，占83.2%；农林牧渔服务业产值780万元，占3.2%。

2.工业经济稳步回暖。上半年，全县累计实现规模以上工业总产值9165.3万元，同比增长63.8%；实现工业增加值5779.64万元，同比增长51.81%。

3.全社会固定资产投资持续增长。上半年，全县狠抓项目建设，截止6月底，统计在库项目共计37个，全社会固定资产投资达到26046万元，同比增长27.9%，7月当月新入库项目4个，目前统计在库项目达到41个。

4.消费市场稳定。上半年，全县社会消费品零售总额达到21621.3万元，同比下降1.1%。其中：城镇社会消费品零售额16364.8万元、同比下降0.8%，占总消费市场的75.7%；乡村社会消费品零售额5256.5万元，同比下降1.8%。

5.招商引资稳步推进。上半年，全县共有招商引资项目10个，均为新建项目，累计到位资金23400万元，比去年同期增长2.18%，完成全年目标任务的58.5%。

6.财政金融保持平稳。1-7月，全县完成公共财政预算收入5186万元，同比增长33.9%；完成公共财政预算支出113312万元，同比增长23.52%。截至6月底，全县金融机构各项存款余额16.05亿元，同比增长9.6%；各项贷款余额9.63亿元，同比增长11.63%。

7.重点项目建设提速增效。上半年，阿合奇县45个固定资产投资项目开复工37个、开复工率82.22%，完成实物工作量投资3.93亿元、完成率45.54%。9个续建项目全面复工，完成实物工作量投资1.07亿元、投资完成率56.6%；22个新建项目全面开工，完成实物工作量投资2.63亿元、投资完成率55.7%；14个储备项目中转化开工6个、转化率43%，按照实物工作量完成投资0.24亿元。

（二）经济运行中存在的主要问题

1.非营利性服务业优势指标不明显。非营利性服务业从业人员中编制外人员占比过多，间接地拉低了今年实际调资加薪的整体水平。

2.房屋销售市场不容乐观。相比去年，全县房地产商品房销售面积有所下降，主要原因为房屋需求量有所减少，房屋销售市场逐渐呈饱和状态。

（三）下一步工作计划

1.坚持问题目标导向，努力补齐短板弱项。针对今年上半年经济发展中存在的问题和差距，抓好统筹协调，确保优势指标持续发力，争取房地产销售面积降幅收窄或由负转正。

2.抓好重点产业发展，确保各项惠企政策落地见效。全力保障华能和中科沙棘重点企业稳定生产，帮助小微企业争取更多政策优惠，确保规模以上工业经济持续稳定增长。

3.紧盯项目进度，确保投资增量。对已开工的建设项目，在保证项目质量、安全的前提下，倒排工期、加快进度，确保2022年固定资产投资任务如期完成。

4.努力刺激消费，推动服务业健康发展。促进文化旅游、零售餐饮、消费扶贫，助力乡村振兴，加快商贸流通线上线下融合，努力扩大消费市场，增强消费活力。

5.优化营商环境，加大招商引资力度。围绕民俗风情旅游、沙棘及大蒜生态产业、水能资源开发三大主导产业，积极拓宽招商引资渠道，确保完成全年4亿招商引资工作任务。

二、财政收入情况

（一）地方财政收入完成情况

阿合奇县7月当月完成地方财政收入1334万元，1-7月累计完成地方财政收入6096万元，较上年同期增收1325万元，增长27.77%。一般公共预算收入当完成5186万元，较上年同期增收1313万元，增长33.9%，其中：税收收入当月完成1262万元，累计完成3584万元，较去年同期增收1307万元，增长57.4%；非税收入当月完成69万元，累计完成1602万元，较去年同期增收6万元，增长0.38%。政府性基金收入完成910万元，较上年同期增收12万元，增长1.34%。

（二）税收收入完成总体情况

1.本月税收完成情况

2022年7月组织税收收入2022万元，较去年1093万元增加929万元，增长84.99%。完成中央级税收收入634万元，较去年增加68万元，增长12.01%；地方级完成1388万元，较去年增加860万元，增长162.87%。

2022年1-7月，全县新增留抵退税560.74万元，增值税减免208.89万元，六税两费减免62.33万元。7月新增留抵退税2.22万元，新增增值税减免17.9万元，六税两费减免16.67万元。

2.累计税收完成情况

截止2022年7月累计组织税收收入6473万元，较去年4514万元增长1959万元，增幅43.40%。完成中央级税收收入2447万元，较去年增长382万元，增幅18.50%；地方级完成4026万元，较去年增长1577万元，增幅64.39%。

（三）分行业情况

从产业来看，第二产业较去年同期入库税收增长427.52万元，增长79.28%。第二产业当中建筑业较去年同期增加344.58万元，增幅198%，具体原因为本月项目开工数量较上年同期大幅增加，本地建筑业企业缴纳税款较上年同期大幅增加；同时建筑业中工程服务预缴项目开工数量较上年同期大幅增幅，导致7月第二产业中建筑业较上年同期税款大幅增加。电力、热力、燃气及水的生产和供应业较去年同期入库税款增加97.31万元，增长28.78%，主要原因为今年降雨量较去年明显增多，该企业发电量较去年同期增加1.48亿/千瓦时，同时并网电价较去年的228元/千瓦时，增长至236元/千瓦时，增长3.51%。

第三产业较去年同期入库税收增加201万元，较去年同期增长74.21%。主要原因为房地产业入库税款较去年增加66.71万元，租赁和商务服务业入库税款较去年同期增加67.88万元。

（四）重点行业完成情况

第二产业当中建筑业较去年同期增加344.58万元，增幅198%，具体原因为本月项目开工数量较上年同期大幅增加，本地建筑业企业缴纳税款较上年同期大幅增加；同时建筑业中工程服务预缴项目开工数量较上年同期大幅增幅，导致7月第二产业中建筑业较上年同期税款大幅增加。第三产业较去年同期入库税收增加201万元，较去年同期增长74.21%。主要原因为房地产业入库税款较去年增加66.71万元，租赁和商务服务业入库税款较去年同期增加67.88万元。

（五）分税种情况

阿合奇县7月税收同比增减幅超30%的税收有增值税、耕地占用税、车辆购置税、企业所得税。

1.国内增值税同比增长38.46%，同比增加288.5万元

2022年7月国内增值税收入为1038.67万元，去年同期为750.17万元，较去年同期增收288.5万元,增长198%。具体原因为：一是2022年7月，重点建设项目拨款集中，缴纳税款较去年有所增加257.93万元；二是华能水电公司缴纳税款较去年同比增加106.6万元。

2.耕地占用税同比增加679.67%，同比增长679.67万元

2022年7月耕地占用税收入为679.67万元，去年同期为0万元，较去年同期增长679.69万元。具体原因为G219国道建设项目7月缴纳耕地占用税679.69万元。

3.车辆购置税同比减幅71.96%，同比减少55.99万元

2022年7月车辆购置税收入为21.82万元，去年同期为77.81万元，较去年同期减收55.99万元,减幅71.96%。具体原因为：一是今年较去年同期个人购买力下降，2022年个人购车较去年同期大幅下降；二是车辆购置税减半征收优惠政策，导致车购税收入有所减少。

4.企业所得税同比减少30.43%，同比减少34.24万元

2022年7月企业所得税收入为78.27万元，去年同期为112.51万元，较去年同期减收34.24万元,减幅30.43%。主要原因为今年企业所得税优惠政策的实施导致税款入库有所减少。

（六）重点税源企业税收完成情况

阿合奇县辖区内重点税源企业2户，7月缴纳税收收入461.09万元，入地方库收入278.66万元。其中：华能新疆能源开发有限公司托什干河水电分公司缴纳税收收入453.22万元，入地方库收入237.4万元；新疆祥达世纪建设有限公司缴纳税收收入77.87万元，入地方库收入41.26万元。

（七）非税收入完成情况

截止7月底，非税收收入完成1602万元，完成预算数5050万元的31.72%，较上年同期增收6万元，同比增长0.38%。

1.专项收入完成737万元，同比增长607万元，同比增加466.92%，主要原因是税收收入增加，导致教育附加收入和地方教育附加收入等附加税增加。

2.行政事业性收费收入完成365万元，同比增加329万元，同比增长913.89%，主要原因是入库的水土保持补偿费和不动产登记费较上年增加。

3.罚没收入完成87万元，同比减少114万元，同比下降56.72%，主要原因是违纪款较上年有所减少。

4.国有资源有偿使用收入完成413万元，同比减少816万元，同比下降66.4%，主要原因是阿合奇县住建局、房管局2016年以前年度建设的房屋对外出售的房款已全部上缴完毕，本年未入库。

（八）影响财政收入增长的主要原因分析

我县地处偏远山区，经济结构单一，人口稀少，资源匮乏，当前经济发展的面临的环境仍然十分复杂，县域经济增长主要靠公共基础设施建设投入及华能新疆能源开发有限公司托什干河水电分公司带动，由于我县没有新的经济增长点，因此无法带动结构性的产业增长，受减税降费与公共基础设施建设投入减少等多种因素的影响，能完成的地方财政收入非常有限。截止7月末，阿合奇县一般公共预算收入完成5186万元，同比增长33.9%，主要原因是：一是年初发放2021年绩效工资及工资调资等各单位缴纳的个人所得税；二是由于G219项目今年将近完工期，较去年同期占用大面积草地，缴纳耕地占用税金额大幅上涨；三是疫情防控形势有所好转，企业外部营商环境得到优化，进一步释放了企业生产力。

三、财政支出情况

（一）地方财政支出情况

阿合奇县7月当月完成地方财政支出16475万元，1-7月累计完成地方财政支出118621万元，较上年同期增支24816万元，增长26.45%。其中：一般公共预算支出7月当月完成16282万元，1-7月累计完成一般公共预算支出113312万元，较上年同期增支21573万元，增长23.52%。政府性基金7月当月支出193万元，1-7月累计完成政府性基金支出5309万元，较上年同期增支3243万元，增长156.97%。分别为:

1、一般公共服务支出19280万元，同比增支52.62%;

2、国防支出0万元，同比下降100%；

3、公共安全支出11495万元，同比下降24.51%；

4、教育支出19351万元，同比增支17.99%；

5、科学技术支出58万元，同比增支45%；

6、文化体育与传媒支出1279万元，同比下降16.35%；

7、社会保障与就业支出12636万元，同比增支3.15%；

8、卫生健康支出8597万元，同比下降17.11%；

9、节能环保支出2225万元，同比增支74.24%；

10、城乡社区支出2353万元，同比下降19.94%；

11、农林水支出18995万元，同比增支52.47%；

12、交通运输支出8741万元，同比增支233.75%；

13、资源勘探工业信息等支出0万元，同比增支0%；

14、商业服务业等事务410万元，同比增支350.55%；

15、金融监管等事务0万元，同比减少100%；

16、自然资源海洋气象等支出355万元，同比增支14.15%；

17、住房保障支出2370万元，同比增支163.33%；

18、粮油物资储备支出30万元，同比增支2900%；

19、灾害防治及应急管理支出1829万元，同比增支476.97%；

20、其他支出763万元，同比增支767.05%；

21、债务付息支出2522万元，同比增支14.01%；

22、债务发行费用支出23万元，同比增支283.33%。

23、债务还本支出0万元，同比增支0万元（线下支出）。

（二）主要增减因素及特点分析

从1-7月各项支出大类同比上年支出分析来看，总体呈增收趋势，支出增减情况具体分析如下：

1.一般公共服务支出。1-7月累计完成19280万元，同比增支6647万元，同比增长52.62%，主要原因为：补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。

2.公共安全支出。1-7月累计完成11495万元，同比减少3732万元，同比下降24.51%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。

3.教育支出。1-7月累计完成19351万元，同比增支2951万元，同比增长17.99%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是补发2014年至2019年特岗教师中央艰苦偏远地区津贴625.08万元。

4.卫生健康支出。1-7月累计完成8597万元，同比减少1775万元，同比下降17.11%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是疫情防控所有日常运转支出、疫情检查点伙食费、应急救援物资、购置设备等资金均在2100409重大公共服务科目反映。全县安排疫情防控资金3012.3万元，截止7月底实际支出1604.75万元。

5.节能环保支出。1-7月累计完成2225万元，同比增支948万元，同比增长74.24%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资；二是上级专项资金按进度支付；三是结转上年克州阿合奇县医疗废物收转运建设项目、2021年中央林业草原生态保护恢复、2021年重点区域生态保护和修复专项中央基建投资1777.36万元，已支出1285.65万元。

6.城乡社区支出。1-7月累计完成2353万元，同比减少586万元，同比下降19.94%，主要原因为：补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。

7.农林水支出。1-7月累计完成18995万元，同比增支6537万元，同比增长52.47%，主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是扶贫资金支付9347.35万元，支付进度较上年有所增加。

8.商业服务业等支出。1-7月累计完成410万元，同比增支319万元，同比增长350.55%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是结转2018年、2020年电子商务发展资金327.4万元，已支出324.9万元。

9.住房保障支出。1-7月累计完成2370万元，同比增支1470万元，同比增长163.33%。主要原因为：今年将人员住房公积金从各单位主科目中调整至住房保障支出科目中，导致支出增加。

（三）疫情所带来的增支影响

阿合奇县将常态化疫情防控工作作为财政工作的重中之重，

多方渠道筹措资金用于疫情防控方面支出，截止7月末，已支出1604.75万元，其中：核酸检测427.54万元、防疫物资及必要生活物资保供561.27万元，其他支出615.94万元。

四、落实国家和自治区减税降费政策及留抵退税情况

阿合奇县积极落实中央、自治区各项减税降费政策，确保减税降费各项政策落地、落实、见效，切实促进实体经济发展。截止7月底，落实全口径新增减税降费376.13万元（其中：落实制造业缓缴税款6户196.97万元，含企业纳税人4户194.8万元、个体纳税人2户2.17万元，区县级缓缴税款65万元；“六税两费”减免2930户次，享受减免税额62.8万元，均为区县级减免税款；落实增值税小规模纳税人免征政策898户208.89万元，区县级免征税款104.44万元；继续阶段性降低工商保险费率22.49万元）；

预计全年需向小微企业留抵退税700万元，需退地方库105万元，截止7月底，累计办理增值税留抵退税10户，退税633.84万元，已退地方库84万元（税务局提供退地方库数据95万元）。

五、地方政府专项债券资金使用情况

阿合奇县严格按照债券资金管理使用要求，在国家政策和法律允许的情况下，积极申请地方政府债券资金，发挥政府债券资金在稳增长、促投资、补短板、惠民生中的积极作用，促进我县经济社会持续健康发展。阿合奇县严格按照债券资金管理使用要求，在国家政策和法律允许的情况下，积极申请地方政府债券资金，发挥政府债券资金在稳增长、促投资、补短板、惠民生中的积极作用，促进我县经济社会持续健康发展。

2022年我县通过两部委专项债券项目共7个，项目总投资41800万元，申请专项债券项目5个，总投资35300万元，申请专项债券21000万元，用于供热、保障性住房等重点领域项目资金，有效发挥政府投资“四两拨千斤”的撬动作用。

截止2022年7月，上级转贷我县专项债券资金共计21000万元，累计支出10058.91万元，总体支出进度47.9%。其中：克州阿合奇县城区市政基础设施改造提升工程项目到位资金4000万元，支出2726.57万元。该项目为续建项目，于2021年10月开工，目前正在紧张施工；克州阿合奇县佳朗奇集中供热改造工程到位资金6000万元，支出2830.62万元，该项目2022年4月开工，目前正在紧张施工；阿合奇县2022年老旧小区改造项目到位资金1000万元，支出435.02万元，于2022年5月开工，目前正在紧张施工；阿合奇县2021年保障性安居工程公租房建设项目（二期）项目到位资金3000万元，支出2338.7万元，于2022年4月开工，目前正在紧张施工；克州阿合奇县各乡居民集中供热改造项目到位资金7000万元，支出1728万元，目前正在紧张施工。

后续我们将进一步提高政府专项债券资金管理使用要求，督促行业单位加快工程施工，尽快形成实物工作量，提高债券资金支付进度，管好用好专项债券资金，切实提高债券资金使用效益。

六、基层“三保”保障情况

（一）全年“三保”可用财力

2022年阿合奇县一般公共预算收入预计完成10900万元，预计上级补助收入到位139100万元，阿合奇县可用总财力150000万元，综合财力149747万元，可用于“三保”的财力144021万元。

（二）全年“三保”支出需求

阿合奇县严格按照《关于印发自治区2021年县级基本财力保障测算范围和标准的通知》（新财预〔2021〕75号）测算“三保”支出需求，具体情况如下：一是按照国家标准，阿合奇县预计全年“三保”支出需求69968万元，其中：保工资支出58098万元、保运转支出2842万元、保基本民生支出9028万元。二是按照地方实际标准，阿合奇县预计全年“三保”支出需求82900万元，其中：保工资支出70327万元、保运转支出2842万元、保基本民生支出9731万元。三是预计部分其他刚性支出4610万元，其中：一般债券付息2985万元、一般债券发行费10万元、使用自有财力偿还一般债券本金1615万元。

经与自治区财政厅测算口径对比，阿合奇县2022年“三保”保障倍数1.74，“三保”和部分其他刚性支出87510万元，占县级财力150000万元的58.34%，符合“三保”预算审核中“三保”支出占总财力的80%以下的要求。

（三）“三保”预算调整情况

2022年阿合奇县“三保”支出预算安排情况已经阿合奇县第十七届人民代表大会第二次会议审查批准，2022年阿合奇县“三保”支出预算82900万元。经阿合奇县2022年第十七届人大常委会第七次会议通过，“三保”支出预算调整为77762万元（保工资支出63424万元、保运转支出4609万元、保基本民生支出9731万元）。

（四）“三保”支出情况

截止7月底，“三保”支出59077.52万元，其中：保工资支出46921.72万元、保运转支出1599.68万元、保基本民生支出10556.12万元，全县机关事业单位人员工资、各单位运转、基本民生项目均已保障到位，“三保”支出保障责任落实较好。

七、主要基金项目收入完成情况

截止7月底，阿合奇县政府性基金收入完成910万元，较去年同期增收12万元，增长1.34%，其中：国有土地使用权出让金收入778万元，较上年同期减收121万元，减少15.55%，主要为民营企业购买商业用地，减少的主要原因：上划中央、自治区新增建设用地有偿使用费（阿合奇县阿合奇镇佳朗奇村新建搅拌站建设项目用地、阿合奇县实施乡镇规划2022年第一批第二批次用地、阿合奇县实施乡镇规划2021年第一批建设用地）。

八、基层财政运行风险情况

1、“三保”保障方面。财政硬性支出不断增多，财政收支矛盾较为突出，我县财政保障能力不强，本县财力仅为6%，主要靠上级转移支付，虽然国标“三保”支出不存在缺口，但由于扶贫、教育、村级、其他基本民生支出等需县级配套资金的不断增加，以及临聘人员、政府债务还本付息、隐性债务等刚性支出，地方实际“三保”支出压力依然较大。

2、地方政府债务还本付息方面。政府债务逐步进入偿债高峰期，目前债务风险化解途径主要是再融资债券，债务压力并未从根本上得到解决，债务还款压力将进一步增加。

3、库款保障方面。提高政治站位，树立底线思维，把“三保”作为财政工作的重中之重，加强财政库款监测，合理调整支出结构，始终保持库款在0.3-0.8的合理区间内，设立工资专户，建立“定期报告+重点关注”的执行监控机制及“三保”支出月报制度，确保及时足额保障国家及自治区规范范围和标准内的“三保”支出，切实兜牢兜实“三保”底线。

4、暂付款方面。近两年申报专项债券力度不断加大，全部用于公益性有收益的项目支出，本金、利息均由项目产生的收益偿还，目前存在项目收益不足，无法偿还专项债券利息的情况，由国库垫支，造成暂付款挂账，后续债券本息陆续到期，财政压力持续加大。

九、全年经济形势和财政收支预判情况

按照全年财政收入5%的增收计划，预计全年完成一般公共预算收入10900万元，7月份已完成一般公共预算收入5186万元。下半年我们将协同税务部门、各征收行业主管单位依法征收、应收尽收，确保各项收入及时足额入库，力争完成全年收入任务。

十、促进经济平稳运行主要措施

经与相关部门沟通，阿合奇县暂未自行出台促进经济平稳的相关政策及措施，均按照上级政策执行。

1、全力组织财政收入。落实好各项减税降费政策，健全协税护税机制，深入分析研判收入增减变化趋势，强化部门协作配合，不定期召开财税联席会，建立财税部门信息共享机制，让有限的征管力量发挥最大的潜力，确保收入任务如期实现。

2、科学谋划助推经济社会高质量发展。一是统筹谋划重点项目，加大专项资金的支出进度，督促重大工程建设项目支出进度和以前年度项目资金支出，确保固定资产投资有效平稳。二是助推实体经济发展，开展脱贫人口小额信贷政策宣传，将脱贫人口小额信贷作为巩固拓展脱贫成果的重要工作抓紧抓好，1-6月发放324户1252.5万元；三是积极有效推进政策性农业保险，扩大种植业、养殖业等保险保障范围，切实提高农业、畜牧业的抗风险能力，1-7月政策性奶牛参保农户数1629户，投保数量3136头，政策性农业保险费119.83万元；种植业参保农户数1063户，投保数量9437.95亩，保费30.64万元。

3、向上争取项目资金和债券资金。及时掌握新的财政扶持政策，抓住增加地方政府专项债券规模的政策机遇，按照“资金跟着项目走”的原则，最大限度争取上级项目资金和地方政府债券资金。截止7月底，已到位新增债券资金37000万元（其中：一般债券16000万元、专项债券21000万元），为我县经济社会发展提供了资金支持。

4、大力盘活存量资金。针对两年以上的年终结转资金，统一收回统筹管理。截止7月底，累计收回财政结余结转资金1968万元，统筹用于教育、交通、水利、环保等经济社会发展的重要领域和关键环节，切实发挥资金使用效益。

5、建立财政资金直达惠企利民工作机制。加强直达资金分配、拨付、使用、绩效等日常监管和重点监控，确保直达资金第一时间惠企利民，切实发挥直达资金对“六稳”、“六保”的重要作用。截止7月底，累计到位直达资金40797.08万元，支出28287.41万元，有效提升了我县各类基本民生事项的财政保障能力。

十一、意见和建议

进一步加大对贫穷偏远地区一般性转移支付资金力度，减少和归并专项转移支付资金，对用途相似、性质相同的专项转移支付进行整合，将具有一般性转移支付性质的专项转移支付调整为一般性转移支付，按一般性转移支付方式管理。

附件：7月预算执行情况分析

阿合奇县财政局     

2022年8月2日