2022年，阿合奇县财政局坚决贯彻落实党的十九届六中全会、第三次中央新疆工作座谈会和自治区第十次党代会、自治区党委十届二次全会、自治州第十一次党代会、自治州党委十一届二次全会精神以及阿合奇县第十二次党代会精神，大力组织财政收入，不断优化支出结构，积极推进各项改革，切实强化财政职能，努力克服财政收支矛盾异常突出的困难，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等各项工作，财政运行总体平稳，预算执行情况良好。

一、财政收支预算人大审议情况

根据阿合奇县第十七届人民代表大会第二次会议审定，2022年阿合奇县可用财力150000万元。2022年一般公共预算收入10900万元，按4.9%增长，其中：税收收入5850万元，非税收入5050万元；2022年上级补助收入139100万元；按照以收定支、收支平衡的原则，安排2022年一般公共预算支出142432万元、债务还本支出7315万元、专项上解支出253万元。

政府性基金收入建议安排2608万元，上级补助资金50万元，上年结余收入1487万元。政府性基金预算支出建议安排3160万元，预计年终结余985万元。

二、地方财政收入情况

（一）财政收入完成情况

2022年2月完成地方财政收入580万元，完成预算数13508万元的4.3%，较上年同期减少25万元，减少4.3%。在地方财政收入中，一般公共预算收入完成545万元，完成预算数10900万元的5%，较上年同期增收76万元，增长16.2%。其中：税收收入完成526万元，完成预算数5850万元的0.09%，较上年同期增收75万元，增长16.63%；非税收入完成19万元，完成预算数5050万元的0.4%，较上年同期增收1万元，增长5.56%。

政府性基金收入完成35万元，完成预算数2608万元的1.3%。

（二）税收主要情况分析

1.本月税收完成情况

2022年2月组织税收收入439万元，较去年168万元增长271万元，增幅161%。完成中央级税收收入187万元，较去年增长120万元，增幅179%；地方级完成252万元，较去年增长151万元，增幅150%。

2.累计税收完成情况

2022年2月累计组织税收收入1150万元，较去年904万元增长246万元，增幅27.21%。完成中央级税收收入554万元，较去年增长119万元，增幅27.4%；地方级完成596万元，较去年增长127万元，增幅27.1%。

3.分税种情况

阿合奇县税务局2月税收同比增减幅超15%的税收有增值税、个人所得税、车辆购置税，以下为其增减幅变动大的原因。

（1）国内增值税同比增加161%，同比增长90万元

2022年2月国内增值税收入为146万元，去年同期为56万元，较去年同期增收90万元,增加161%。具体原因为2022年，县房地产行业缴纳税款较上年同期大幅增加；同时阿合奇县房屋管理中心较去年同期多缴纳19.5万元；代开发票缴纳税款增加等因素导致增值税较上年同期大幅增长。

（2）个人所得税同比增加156%，同比增长53万元

2022年2月个人所得税收入为87万元，去年同期为34万元，较去年同期增长53万元。具体原因为2021年绩效奖金发放及基础工资上涨导致机关事业单位个人所得税代扣代缴较去年同期大幅。

（3）车辆购置税同比增加256%，同比增加46万元

2022年2月车辆购置税收入为64万元，去年同期为18万元，较去年同期增长46万元,增幅256%。具体原因为2022年阿合奇县和通旅客运输有限公司、新疆西域传奇网络科技有限公司阿合奇县分公司大批量购进车辆及个人申报车购税数量增加，导致较上年同期征收车购税大幅增加。

4.分行业情况

从产业来看第二产业较去年同期入库税收增加104万元，增加208%。第二产业当中电力、热力、燃气及水的生产和供应业较去年同期增加53万元，增幅2650%，具体原因为阿合奇县美佳热力有限公司缴纳环保税及滞纳金54.62万元，较上年同期大幅增长；同时建筑业较上年同期增幅85.7%，导致2月第二产业较上年同期税款大幅增加。

第三产业较去年同期入库税收增加170万元，较去年同期增加144%。房地产业较去年同期增加36万元，增加103%。具体原因为田园房产等房地产企业较去年同期缴纳房款项大幅增加。公共管理、社会保障和社会组织较去年同期增加52万元，增加248%。具体原因为2022年2月房屋交易量大幅上升，契税入库税额上升。

三、地方财政支出情况

（一）地方财政支出完成情况

截止2月底，完成地方财政支出23016万元，完成预算数153160万元的15.03%，较上年同期增支225万元，增长0.99%。其中：一般公共预算支出完成22852万元，完成预算数150000万元的15.23%，较上年同期增支138万元，增长0.61%；分别为:

1、一般公共服务支出5378万元，同比增长37.12%;

2、国防支出0万元，同比增长0%；

3、公共安全支出2287万元，同比下降18.5%；

4、教育支出7207万元，同比增长58.78%；

5、科学技术支出34万元，同比增长466.67%；

6、文化体育与传媒支出449万元，同比增长7.93%；

7、社会保障与就业支出2398万元，同比下降29.72%；

8、卫生健康支出1869万元，同比下降62.58%；

9、节能环保支出33万元，同比下降63.74%；

10、城乡社区支出602万元，同比增长100%；

11、农林水支出1373万元，同比下降19.04%；

12、交通运输支出403万元，同比增长266.36%；

13、资源勘探工业信息等支出0万元，同比增长0%；

14、商业服务业等事务27万元，同比增长3.85%；

15、金融监管等事务0万元，同比增长0%；

16、自然资源海洋气象等支出65万元，同比下降25.29%；

17、住房保障支出457万元，同比增长0%；

18、粮油物资储备支出0万元，同比增长0%；

19、灾害防治及应急管理支出82万元，同比下降29.91%；

20、其他支出0万元，同比下降100%；

21、债务付息支出188万元，同比增长93.62%；

22、债务发行费用支出0万元，同比增长0%。

23、债务还本支出0万元，同比增加0万元（线下支出）。⠼/span>

（二）主要增减因素及特点分析

从1月各项支出大类同比上年支出分析来看，总体呈增长趋势，支出增减情况具体分析如下：

1.一般公共服务支出。2月份完成5378万元，同比增加1456万元，同比增长37.12%，主要原因为：补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。

2.公共安全支出。2月份完成2287万元，同比减少519万元，同比减少18.5%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是上年同期到位新增债券3000万元，本年未到。

3.教育支出。2月份完成7207万元，同比增加2668万元，同比增长58.78%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是补发2014年至2019年特岗教师中央艰苦偏远地区津贴625.08万元。

4.卫生健康支出。2月份完成1869万元，同比减少3125万元，同比下降62.58%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是疫情防控所有日常运转支出、疫情检查点伙食费、应急救援物资、购置设备等资金均在2100409重大公共服务科目反映。全县安排疫情防控资金3012.3万元，截止2月底实际支出137.31万元。

5.节能环保支出。2月份完成33万元，同比减少59万元，同比下降63.74%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资；二是上级专项资金未支付。

6.城乡社区支出。2月份完成602万元，同比增加301万元，同比增长100%，主要原因为：补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。

7.农林水支出。2月份完成1373万元，同比减少323万元，同比下降19.04%，主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是扶贫资金支付900.13万元，支付进度较上年有所下降。

8.商业服务业等支出。2月份完成27万元，同比增加1万元，同比增长3.85%。主要原因为：补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。

9.住房保障支出。2月份完成457万元，同比增加457万元，同比增长100%。主要原因为：今年将人员住房公积金从各单位主科目中调整至住房保障支出科目中，导致支出增加。

（三）民生支出情况

2022年，阿合奇县聚焦社会WD和长治久安总目标，大力支持新冠肺炎疫情防控方面支出，按照“保工资、保WD、保运转、保基本民生”的要求，合理调整支出结构，为落实总目标提供资金保障。2月份全县13个民生支出科目14917万元，占一般公共预算支出的65.28％。主要保障的民生支出有：全县1月至3月人员工资19240.778263万元、基础性绩效奖励工资2928.95万元、基本工资调资504.89万元、年终一次性绩效发放1206.109万元，安排全县疫情防控资金3012.3万元，截至目前支出137.31万元、各项惠农补贴资金1075.7485万元、扶贫方面支出900.13万元。

（四）在加快预算执行方面采取的措施及取得的成效

一是人员工资性支出、年初预算的包干经费能做到按月下拨、足额保障，建立工资发放常态机制，于每月10号前将工资足额发放到位；二是加大直达资金、扶贫资金、债券资金的支付进度，每月按时发放各类惠民补贴。三是优先保障疫情、维护社会WD等支出。四是专项资金到位三个工作日内，财政依据上级来文下达本县资金文件，全额下达预算指标，督促行业主管部门尽快按国库集中支付方式支付资金。

四、财政收支预算执行特点

收入方面：截止2月底，阿合奇县一般公共预算收入完成545万元，增收76万元，比上年同期增长16.2%。全县一般公共预算收入总体保持平稳增长，税收收入较上年同期有小幅增长。

支出方面：阿合奇县坚持“保工资、保基本民生、保稳定、保运转”的原则，调整优化支出结构，全力保障社会稳定、脱贫攻坚、民生改善等重点工作支出，加强直达资金、政府债券支出管理工作，在严格防范支付风险的前提下，加快资金支付进度，避免资金长期滞留国库。

五、当前经济和财政运行中存在的突出问题和矛盾

一是增收形式异常严峻。我县税源结构单一，没有新的经济增长点，无法带动结构性产业增长；新的税源较少，公共财政收入非常有限，受减税降费和新冠肺炎疫情的影响，完成公共财政收入较以往年度有较大的困难。二是收支矛盾异常突出。我县财政收入不合理，可用财力增长缓慢。财政收入主要来源为上级部门下拨的一般转移支付资金和专项转移支付资金，而县级财政收入自给率只有4%。三是刚性支出增长过快，超出承受能力。近年来上级出台了一系列增支规定，如对维稳、科技、教育、农业、扶贫、卫生、计生等方面的投入都确定了占财政支出的比重，并根据上级指示精神加大了对维稳工作的资金支持力度，支出超出承受能力。

六、下一步工作思路

一是积极与税务部门协调沟通，加强收入分析预测；坚持依法征收，应收尽收。强化税收征管调度，加强非税收入管理，提升财政收入质量；二是进一步优化财政支出结构，做好资金保障能力。在财政支出安排上努力做到“六稳”、“六保”，压缩“三公”经费。三是深化预算管理改革，加大预算的执行力和约束力，提高部门的科学性和透明度。进一步规范财政预决算信息及“三公”经费公开工作，主动接受社会监督。四是继续深化财政改革，提高财政管理水平。加快国库集中支付改革，所有财政资金实行国库集中支付方式；五是全面实行预算绩效管理。所有财政资金按照“花钱必问效、无效必问责”的要求开展预算绩效管理工作；六是加大盘活存量资金清理力度，对各预算单位符合盘活存量资金要求的一律上缴国库。七是强化政府债务管理，积极争取新增债券资金，主动化解政府存量债务和违规隐性债务，切实防范政府债务风险，做到政府违规举债零控制。

阿合奇县财政局      

2022年3月4日