2022年，阿合奇县财政局坚决贯彻落实党的十九届六中全会、第三次中央新疆工作座谈会和自治区第十次党代会、自治区党委十届二次全会、自治州第十一次党代会、自治州党委十一届二次全会精神以及阿合奇县第十二次党代会精神，大力组织财政收入，不断优化支出结构，积极推进各项改革，切实强化财政职能，努力克服财政收支矛盾异常突出的困难，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等各项工作，财政运行总体平稳，预算执行情况良好。

一、财政收支预算人大审议情况

根据阿合奇县第十七届人民代表大会第二次会议审定，2022年阿合奇县可用财力150000万元。2022年一般公共预算收入10900万元，按4.9%增长，其中：税收收入5850万元，非税收入5050万元；2022年上级补助收入139100万元；按照以收定支、收支平衡的原则，安排2022年一般公共预算支出142432万元、债务还本支出7315万元、专项上解支出253万元。

政府性基金收入建议安排2608万元，上级补助资金50万元，上年结余收入1487万元。政府性基金预算支出建议安排3160万元，预计年终结余985万元。

二、地方财政收入情况

（一）财政收入完成情况

截止5月底，完成地方财政收入1714万元，完成预算数13508万元的12.69%，较上年同期增收275万元，增长19.11%。在地方财政收入中，一般公共预算收入完成1626万元，完成预算数10900万元的14.92%，较上年同期增收323万元，增长24.79%。其中：税收收入完成1455万元，完成预算数5850万元的24.87%，较上年同期增收468万元，增长47.42%；非税收入完成171万元，完成预算数5050万元的3.39%，较上年同期减收145万元，减少45.89%。政府性基金收入完成88万元，完成预算数2608万元的3.37%，较上年同期减少48万元，减少35.29%。

（二）税收主要情况分析

1.本月税收完成情况

2022年5月组织税收收入743万元，较去年635万元增加108万元，减幅17.00%。完成中央级税收收入305万元，较去年减少8万元，减幅2.55%；地方级完成438万元，较去年增加125万元，增幅39.93%。

2.累计税收完成情况

截止2022年5月累计组织税收收入2599万元，较去年2184万元增长415万元，增幅19.00%。完成中央级税收收入1195万元，较去年增长165万元，增幅16.02%；地方级完成1404万元，较去年增长250万元，增幅21.66%。

3.分税种情况

阿合奇县5月税收同比变动较大的税种有增值税、企业所得税，其中：

（1）国内增值税同比增加158.81万元，增幅44%。

2022年5月国内增值税收入为519.61万元，去年同期为360.8万元，较去年同期增收158.81万元,增幅44%，具体原因为5月外埠纳税人预缴税款较去年同期增加，导致增值税收入增长。

（2）企业所得税同比减少156.41万元，减少118.80%。

2022年5月企业所得税收入为-24.75万元，去年同期为131.66万元，较去年同期减少156.41万元。主要原因为企业所得税汇算清缴产生的退税导致。

2.分行业情况

从产业来看第二产业较去年同期入库税收增加303.31万元，增长104.87%。第二产业当中的建筑业较去年同期增加313.75万元，增幅128.60%，具体原因为本月项目开工数量较上年同期大幅增加，本地建筑业企业缴纳税款较上年同期大幅增加；同时建筑业中工程服务预缴项目开工数量较上年同期大幅增幅，导致5月第二产业中建筑业较上年同期税款大幅增加。第三产业较去年同期入库税收减少213万元，较去年同期减少71.40%，主要原因为企业所得税汇算清缴退税及部分批发零售业纳税人增值税退税导致。

（三）非税收入主要增减原因

截止5月底，非税收收入完成171万元，完成预算数5050万元的3.39%，较上年同期减收145万元，同比下降45.89%。

1.专项收入完成84万元，同比增长29万元，同比增加52.73%，主要原因是税收收入增加，导致教育附加收入和地方教育附加收入等附加税增加。

2.行政事业性收费收入完成57万元，同比增加42万元，同比增长280%，主要原因是入库的水土保持补偿费和不动产登记费较上年增加。

3.罚没收入完成20万元，同比减少100万元，同比下降83.33%，主要原因是违纪款较上年有所减少。

4.国有资源有偿使用收入完成10万元，同比减少116万元，同比下降92.06%，主要原因是阿合奇县住建局、房管局2016年以前年度建设的房屋对外出售的房款已全部上缴完毕，本年未入库。

（四）在收入增长方面采取的措施及取得的成效

一是加强税收征管，严格落实组织收入工作责任，掌握各行业、部门重点税源点，多次与税务部门、自然资源局等部门召开联席会，分析收入组织工作中存在的问题，及时采取应对措施，尽量做到均衡入库。二是全面落实各项优惠政策和减税降费政策，保障纳税人应享尽享。三是坚持依法征收，应收尽收，强化税收征管调度，加强非税收入管理，提升财政收入质量。

我县地处偏远山区，经济结构单一，人口稀少，资源匮乏，当前经济发展的面临的环境仍然十分复杂，县域经济增长主要靠公共基础设施建设投入及华能新疆能源开发有限公司托什干河水电分公司带动，由于我县没有新的经济增长点，因此无法带动结构性的产业增长，受减税降费与新冠肺炎疫情、公共基础设施建设投入减少等多种因素的影响，能完成的地方财政收入非常有限，较以往年度有更大的困难。

三、地方财政支出情况

（一）地方财政支出完成情况

截止5月底，完成地方财政支出81744万元，完成预算数153160万元的53.37%，较上年同期增支24496万元，增长42.79%。其中：一般公共预算支出完成80839万元，完成预算数150000万元的53.89%，较上年同期增支23706万元，增长41.49%；分别为:

1、一般公共服务支出13082万元，同比增长55.76%;

2、国防支出0万元，同比下降100%；

3、公共安全支出8685万元，同比减少1.3%；

4、教育支出13603万元，同比增长21.68%；

5、科学技术支出45万元，同比增长80%；

6、文化体育与传媒支出906万元，同比下降8.67%；

7、社会保障与就业支出8961万元，同比增长20.07%；

8、卫生健康支出5651万元，同比下降31.32%；

9、节能环保支出1706万元，同比增长137.27%；

10、城乡社区支出1916万元，同比增长31.59%；

11、农林水支出13601万元，同比增长87.03%；

12、交通运输支出7668万元，同比增长1012.92%；

13、资源勘探工业信息等支出0万元，同比增长0%；

14、商业服务业等事务385万元，同比增长520.97%；

15、金融监管等事务0万元，同比减少100%；

16、自然资源海洋气象等支出296万元，同比增长21.81%；

17、住房保障支出1501万元，同比增长100%；

18、粮油物资储备支出30万元，同比增长2900%；

19、灾害防治及应急管理支出1656万元，同比增长590%；

20、其他支出470万元，同比增长2250%；

21、债务付息支出665万元，同比增长12.71%；

22、债务发行费用支出12万元，同比增长100%。

23、债务还本支出0万元，同比增加0万元（线下支出）。⠼/span>

（二）主要增减因素及特点分析

从1-5月各项支出大类同比上年支出分析来看，总体呈增长趋势，支出增减情况具体分析如下：

1.一般公共服务支出。1-5月累计完成13082万元，同比增加4002万元，同比增长44.07%，主要原因为：补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。

2.公共安全支出。1-5月累计完成8685万元，同比减少114万元，同比下降1.3%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是上年同期到位新增债券3000万元，本年到位5000万元，已支出3324万元。

3.教育支出。1-5月累计完成13603万元，同比增加2424万元，同比增长21.68%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是补发2014年至2019年特岗教师中央艰苦偏远地区津贴625.08万元。

4.卫生健康支出。1-5月累计完成5651万元，同比减少2577万元，同比下降31.32%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是疫情防控所有日常运转支出、疫情检查点伙食费、应急救援物资、购置设备等资金均在2100409重大公共服务科目反映。全县安排疫情防控资金3012.3万元，截止5月底实际支出1046.6万元。

5.节能环保支出。1-5月累计完成1706万元，同比增长987万元，同比增长137.27%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资；二是上级专项资金按进度支付；三是结转上年克州阿合奇县医疗废物收转运建设项目、2021年中央林业草原生态保护恢复、2021年重点区域生态保护和修复专项中央基建投资1777.36万元，已支出1046.97万元。

6.城乡社区支出。1-5月累计完成1916万元，同比增加460万元，同比增长31.59%，主要原因为：补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。

7.农林水支出。1-5月累计完成13601万元，同比增长6329万元，同比增长87.03%，主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是扶贫资金支付6099.36万元，支付进度较上年有所增加。

8.商业服务业等支出。1-5月累计完成385万元，同比增长323万元，同比增长520.97%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是结转2018年、2020年电子商务发展资金327.4万元，已支出322.4万元。

9.住房保障支出。1-5月累计完成1501万元，同比增加1501万元，同比增长100%。主要原因为：今年将人员住房公积金从各单位主科目中调整至住房保障支出科目中，导致支出增加。

（三）民生支出情况

2022年，阿合奇县聚焦社会WD和长治久安总目标，大力支持新冠肺炎疫情防控方面支出，按照“保工资、保WD、保运转、保基本民生”的要求，合理调整支出结构，为落实总目标提供资金保障。1-5月,全县13个民生支出科目56269万元，占一般公共预算支出的70％。主要保障的民生支出有：全县1月至5月人员工资27108.06万元、基础性绩效奖励工资2928.95万元、基本工资调资504.89万元、年终一次性绩效发放1206.109万元，安排全县疫情防控资金3012.3万元，截至目前支出1046.6万元、各项惠农补贴资金8438.46万元、扶贫资金支出6099.36万元、直达资金支出17093.71万元、新增债券支出11793.78万元（其中国库未清算1715.78万元）。

（四）在加快预算执行方面采取的措施及取得的成效

一是人员工资性支出、年初预算的包干经费能做到按月下拨、足额保障，建立工资发放常态机制，于每月10号前将工资足额发放到位；二是加大直达资金、扶贫资金、债券资金的支付进度，每月按时发放各类惠民补贴。三是优先保障疫情、维护社会WD等支出。四是专项资金到位三个工作日内，财政依据上级来文下达本县资金文件，全额下达预算指标，督促行业主管部门尽快按国库集中支付方式支付资金。

四、财政收支预算执行特点

收入方面：截止5月底，阿合奇县一般公共预算收入完成1626万元，增收323万元，比上年同期增长24.79%。全县一般公共预算收入总体保持平稳增长，税收收入较上年同期有小幅增长，主要原因一是年初发放2021年绩效工资及工资调资等各单位缴纳的个人所得税；二是疫情防控形势有所好转，企业外部营商环境得到优化，进一步释放了企业生产力。

支出方面：阿合奇县坚持“保工资、保基本民生、保稳定、保运转”的原则，调整优化支出结构，全力保障社会稳定、脱贫攻坚、民生改善等重点工作支出，加强直达资金、政府债券支出管理工作，在严格防范支付风险的前提下，加快资金支付进度，避免资金长期滞留国库。

五、当前经济和财政运行中存在的突出问题和矛盾

一是增收形式异常严峻。我县税源结构单一，没有新的经济增长点，无法带动结构性产业增长；新的税源较少，公共财政收入非常有限，受减税降费和新冠肺炎疫情的影响，完成公共财政收入较以往年度有较大的困难。二是收支矛盾异常突出。我县财政收入不合理，可用财力增长缓慢。财政收入主要来源为上级部门下拨的一般转移支付资金和专项转移支付资金，而县级财政收入自给率只有4%。三是刚性支出增长过快，超出承受能力。近年来上级出台了一系列增支规定，如对维稳、科技、教育、农业、扶贫、卫生、计生等方面的投入都确定了占财政支出的比重，并根据上级指示精神加大了对维稳工作的资金支持力度，支出超出承受能力。

六、下一步工作思路

一是积极与税务部门协调沟通，加强收入分析预测；坚持依法征收，应收尽收。强化税收征管调度，加强非税收入管理，提升财政收入质量；二是进一步优化财政支出结构，做好资金保障能力。在财政支出安排上努力做到“六稳”、“六保”，压缩“三公”经费。三是深化预算管理改革，加大预算的执行力和约束力，提高部门的科学性和透明度。进一步规范财政预决算信息及“三公”经费公开工作，主动接受社会监督。四是继续深化财政改革，提高财政管理水平。加快国库集中支付改革，所有财政资金实行国库集中支付方式；五是全面实行预算绩效管理。所有财政资金按照“花钱必问效、无效必问责”的要求开展预算绩效管理工作；六是加大盘活存量资金清理力度，对各预算单位符合盘活存量资金要求的一律上缴国库。七是强化政府债务管理，积极争取新增债券资金，主动化解政府存量债务和违规隐性债务，切实防范政府债务风险，做到政府违规举债零控制。

阿合奇县财政局    

2022年6月1日