2021年，阿合奇县财政局牢牢扭住社会稳定和长治久安总目标，紧紧围绕自治区党委“3+1”工作要求和年初确定的经济目标任务，深入学习贯彻党的十九届五中全会和第三次中央新疆工作座谈会精神，贯彻落实中央、自治区、自治州历次经济工作会议精神，贯彻落实自治区党委九届十一次全会、州委十届八次全会、县委十一届七次全会精神，大力组织财政收入，不断优化支出结构，积极推进各项改革，切实强化财政职能，努力克服财政收支矛盾异常突出的困难，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等各项工作，财政运行总体平稳，预算执行情况良好。

一、财政收支预算人大审议情况

根据阿合奇县第十六届人民代表大会第六次会议审定及阿合奇县第十七届人大常委会第二次会议通过，2021年阿合奇县可用财力165066万元。2021年一般公共预算收入10391万元，按3.9%增长，其中：税收收入为4678万元，非税收入5713万元；2021年上级补助收入143486万元，地方政府一般债务转贷收入9100万元，动用预算稳定调节基金2089万元；按照以收定支、收支平衡的原则，安排2021年一般公共预算支出建议安排165055万元。

全县政府性基金预算收入安排9735万元（本县政府性基金收入727万元、上级专项资金8万元、专项债务转贷收入9000万元）。2021年阿合奇县政府性基金预算支出9171万元，上解上级支出23万元。收支相抵后，政府性基金年终累计结余1487万元（2020年结余946万元，2021年结余541万元）。

二、地方财政收入情况

（一）财政收入完成情况

截止12月底，完成地方财政收入11118万元，完成调整预算数11118万元的100%，较上年同期增收694万元，增长6.66%。在地方财政收入中，一般公共预算收入完成10391万元，完成调整预算数10391万元的100%，较上年同期增收390万元，增长3.9%。其中：税收收入完成4678万元，完成调整预算数4678万元的100%，较上年同期增收287万元，增长6.54%；非税收入完成5713万元，完成调整预算数5713万元的100%，较上年同期增收103万元，增长1.84%。

政府性基金收入完成727万元，完成调整预算数727万元的100%，较上年同期增收304万元，增长71.87%。

（二）税收主要情况分析

1.本月税收完成情况

2021年12月组织税收收入1301万元，较去年878万元增加423万元，增长48.18%。完成中央级税收收入594万元，较去年增加176万元，增长42.11%；地方级完成707万元，较去年增加247万元，增长53.7%。

2.累计税收完成情况

2021年1至12月累计组织税收收入9128万元，较去年增加251万元，增长2.82%。完成中央级税收收入4231万元，较去年增加50万元，增长1.2%；地方级完成4897万元，较去年增加201万元，增长4.28%。

3、分税种情况

阿合奇县12月税收同比增减幅超15%的税收有个增值税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税、印花税、土地增值税、房产税、契税，以下为其增减幅变动大的原因。

增值税同比增加42.95%，同比增加274万元。2021年12月增值税收入为912万元，较去年同期638万元增收274万元,增长42.95%，具体原因为2021年12月新疆彦鑫建筑安装工程有限责任公司缴纳税款267万元，较去年同期增加251万元。

企业所得税同比增加19.35%，同比增加6万元。2021年12月企业所得税收入为37万元，较去年同期31万元增收6万元,增长19.35%，具体原因为2021年12月阿合奇县农村信用合作联社因更正报表缴纳企业所得税40万元，外埠企业预缴企业所得税较去年减少34万元。

个人所得税同比增加49.53%，同比增加53万元。2021年12月个人所得税收入为160万元，较去年同期107万元增收53万元,增长49.53%，具体原因为2021年12月机关事业单位补贴奖金个人所得税扣缴专项工作补缴个人所得税92.9万元。代开发票预缴个人所得税较去年同期减少35万元。

城市维护建设税同比增加40.63%，同比增加12万元。2021年12月增值税收入为45万元，较去年同期32万元增收12万元,增长40.63%，具体原因为2021年12月新疆彦鑫建筑安装工程有限责任公司缴纳税款13.35万元，较去年同期增加12.55万元。

印花税同比减少84.62%，同比减少11万元。2021年12月印花税税收入为2万元，较去年同期13万元减少11万元，减少84.62%，具体原因为华能新疆能源开发有限公司托什干河水电分公司2020年12月缴纳印花税6.5万元，今年同期未缴纳。

土地增值税同比减少5万元。2021年12月土地增值税收入为0，较去年同期5万元减少5万元，具体原因为2020年12月阿合奇县田园房产开发有限公司缴纳土地增值税2.5万元，其他个人转让不动产缴纳2.5万元，2021年12月未为发生此业务。

房产税同比减少2万元，同比减少22.22%。2021年12月房产税收入为7万元，较去年同期9万元减少2万元，减少22.22%，具体原因为2021年12月阿合奇县田园房产开发有限公司缴纳土地增值税6万元，较去年同期减少2万元。

契税同比增加30万元，同比增加750%。2021年12月契税税收入为34万元，较去年同期4万元增加30万元，增加750%，具体原因为2021年12月阿合奇县开展未办证户集中办证，导致契税收入增加30万元。

4.分行业、产业情况

从产业来看，第二产业较去年同期入库税收增加33万元，较去年同期增加5.24%。第二产业当中制造业较去年同期增加3万元，具体原因是2021年12月中小微制造业缓税政策实行，阿合奇县永达综合搅拌有限公司、阿合奇县昌盛综合搅拌有限公司、阿合奇县新渝不锈钢有限公司2021年11月缓税15万元；电力、热力、燃气及水的生产和供应业较去年同期增加34万元，增加34.69%，具体原因为2021年12月华能新疆能源开发有限公司托什干河水电分公司较去年同期缴纳税款增加34万元；建筑业较去年同期增加155万元，增加55.74%，具体原因为2021年12月新疆彦鑫建筑安装工程有限责任公司缴纳增值税267万元，较去年同期增加251万元。

第三产业较去年同期入库税收增加346万元，较去年同期增加183.07%。批发和零售业较去年同期减少73万元，减少214.71%，具体原因为2021年12月代开发票较少；交通运输、仓储和邮政业较去年同期增加3万元，减少37.5%，具体原因为2020年12月受疫情影响，交通运通行业申报收入较少；住宿和餐饮业较去年同期增加3万元，具体原因为2020年12月受疫情影响，住宿和餐饮行业申报收入较少；金融业较去年同期增加41万元，增加205%，具体原因为2021年12月阿合奇县农村信用合作联社因更正报表缴纳企业所得税40万元；房地产业较去年同期增加184万元，增加920%，具体原因为2021年12月阿合奇县房屋管理中心缴纳税款179万元，去年未缴纳；租赁和商务服务业较去年同期减少8万元，减少32%，具体原因为2021年12月房屋租赁买卖较少；公共管理、社会保障和社会组织较去年同期增加13万元，增加11.93%，具体原因为2020年12月受疫情交通管制影响车辆购置税申报。

3、非税收入主要增减原因

截止12月底，非税收收入完成5713万元，完成调整预算数5713万元的100%，较上年同期增收103万元，同比增长1.84%。⠼/span>

（1）专项收入完成497万元，同比增加180万元，同比增长56.78%，主要原因是税收收入增加，导致教育附加收入和地方教育附加收入等附加税增加。

（2）行政事业性收费收入完成1329万元，同比增加912万元，同比增长218.71%，主要原因是国土局不动产登记费和临时用地管理费、森林植被恢复费较上年增加。⠼/span>

（3）罚没收入完成779万元，同比减收537万元，同比下降40.81%，主要原因是违纪款较上年度减少。

（4）国有资源有偿使用收入完成2742万元，同比减收818万元，同比下降22.98%，主要原因是入库阿合奇县住建局、房管局2016年以前年度建设的房屋对外出售的房款较上年同期减少。

（5）捐赠收入完成366万元，同比增收366万元，主要原因是无锡市人民政府捐赠资金366万元。

（三）在收入增长方面采取的措施及取得的成效

一是加强税收征管，严格落实组织收入工作责任，掌握各行业、部门重点税源点，多次与税务部门、自然资源局等部门召开联席会，分析收入组织工作中存在的问题，及时采取应对措施，尽量做到均衡入库。二是全面落实各项优惠政策和减税降费政策，保障纳税人应享尽享。三是坚持依法征收，应收尽收，强化税收征管调度，加强非税收入管理，提升财政收入质量。

我县地处偏远山区，经济结构单一，人口稀少，资源匮乏，当前经济发展的面临的环境仍然十分复杂，县域经济增长主要靠公共基础设施建设投入及华能新疆能源开发有限公司托什干河水电分公司带动，受减税降费与新冠肺炎疫情、公共基础设施建设投入减少等多种因素的影响，且因发电量减少、电价降低、设备老化、大面积电路整改等多种因素，华能新疆能源开发有限公司缴纳税收收入较以往年度有所减少。由于我县没有新的经济增长点，因此无法带动结构性的产业增长，能完成的地方财政收入非常有限，较以往年度有更大的困难。

三、地方财政支出情况

（一）地方财政支出完成情况

截止12月底，完成地方财政支出174502万元，完成调整预算数174237万元的100%，较上年同期减支2723万元，下降1.5%。其中：一般公共预算支出完成165065万元，完成调整预算数165066万元的100%，较上年同期增支36万元，增长0.02%；分别为:

1、一般公共服务支出24269万元，同比增长2.58%;

2、国防支出57万元，同比下降19.72%；

3、公共安全支出20173万元，同比下降16.55%；

4、教育支出27747万元，同比增长12.88%；

5、科学技术支出82万元，同比增长49.09%；

6、文化体育与传媒支出3137万元，同比下降9.91%；

7、社会保障与就业支出21757万元，同比下降9.9%；

8、卫生健康支出14694万元，同比增长0.95%；

9.节能环保支出4315万元，同比增长117.93%；

10.城乡社区支出5728万元，同比增长39.37%；

11.农林水支出33049万元，同比增长12.3%；

12.交通运输支出3785万元，同比下降18.41%；

13.资源勘探工业信息等支出0万元，同比下降100%；

14.商业服务业等事务510万元，同比下降9.73%；

⠂ ⠼/span>15.金融监管等事务23万元，同比增长43.75%；

16.自然资源海洋气象等支出538万元，同比增长30.9%；

16.住房保障支出1251万元，同比下降69.25%；

17.粮油物资储备支出0万元，同比下降100%；

18.灾害防治及应急管理支出586万元，同比下降16.17%；

19.其他支出404万元，同比下降73.17%；

20.债务付息支出2950万元，同比增长6.46%；

21.债务发行费用支出10万元，同比增长66.7%。

债务还本支出6493万元，同比增加4752万元（线下支出）。

（二）主要增减因素及特点分析

从1-12月各项支出大类同比上年支出分析来看，总体呈增长趋势，支出增减情况具体分析如下：

1.一般公共服务支出。1-12月份完成24269万元，同比增加610万元，同比增长2.58%，主要原因为：2021年政策性调资，调整地方津贴补贴。

2.公共安全支出。1-12月份完成20173万元，同比减少4002万元，同比下降16.55%。主要原因为：一是本年到位一般债券3000万元；二是政策性增资；三是科目调整5625万元，导致支出减少。

3.教育支出。1-12月份完成27747万元，同比增加3167万元，同比增长12.88%。主要原因为：一是政策性增资导致支出增加；二是到位阿合奇县消防水池建设项目1000万元新增债券。

4.卫生健康支出。1-12月份完成14694万元，同比增加139万元，同比增长0.95%。主要原因为：一是政策性增资，增加在职在编人员地方津贴补贴。二是疫情防控所有日常运转支出、疫情检查点伙食费、应急救援物资、购置设备等资金均在2100409重大公共服务科目反映。截止12月底，全县安排疫情防控资金4868万元，实际支出4453万元。

5.节能环保支出。1-12月份完成4315万元，同比增加2335万元，同比增长117.93%。主要原因为：一是污染防治资金支出1619万元，到位2021年污染治理和节能减碳专项1020万元和上年结余阿合奇县生活垃圾处理二期工程817万元；二是自然生态保护支出1745万元，主要是支付生态护林员补助1555万元和其他自然生态保护专项资金；三是政策性增资，增加在职在编人员地方津贴补贴。

6.城乡社区支出。1-12月份完成5728万元，同比增加1618万元，同比增长39.37%，主要原因：一是克州阿合奇县城区供水管网改造工程专项资金到位1800万元和克州阿合奇县城区供热管网改造工程专项资金到位1080万元，已支出2094万元。二是政策性增资导，增加在职在编人员地方津贴补贴，导致支出增加。

7.农林水支出。1-12月份完成33049万元，同比增加3621万元，同比增长12.3%，主要原因为：一是财政涉农整合资金支出较上年同期有所下降。本年度到位资金16371万元，已支付15523.19万元，支出进度94.82%；二是政策性增资，增加在职在编人员地方津贴补贴；三是科目调整，支出增加5625万元。

8.商业服务业等支出。1-12月份完成510万元，同比减少55万元，同比下降9.73%。主要原因为：上年度结转专项资金672.5万元支付345万元。

9.住房保障支出。1-12月份完成1251万元，同比减少2817万元，同比下降69.25%。主要原因为：一是结转上年专项资金302万元，已全部支付完毕；二是到位直达资金751万元，已支付完毕。

（三）民生支出情况

2021年，阿合奇县聚焦社会WD和长治久安总目标，大力支持新冠肺炎疫情防控方面支出，按照“保工资、保WD、保运转、保基本民生”的要求，合理调整支出结构，为落实总目标提供资金保障。1-12月份全县民生支出116593万元，占一般公共预算支出的70.63％。主要保障的民生支出有：全县人员工资74103万元、绩效奖励、精神文明、综合治理3385.17万元、安排全县疫情防控资金4868万元（实际支出4453万元）、各项惠农补贴资金16870万元、扶贫资金15523.19万元、直达资金26992.09万元、新增一般债券4000万元、新增专项债券9000万元。

（四）在加快预算执行方面采取的措施及取得的成效

一是人员工资性支出、年初预算的包干经费能做到按月下拨、足额保障，建立工资发放常态机制，于每月10号前将工资足额发放到位；二是加大直达资金、扶贫资金、债券资金的支付进度，每月按时发放各类惠民补贴。三是优先保障疫情、维护社会WD等支出。四是专项资金到位三个工作日内，财政依据上级来文下达本县资金文件，全额下达预算指标，督促行业主管部门尽快按国库集中支付方式支付资金。

三、财政收支预算执行特点

收入方面：截止12月底，阿合奇县完成地方财政收入11118万元，增收694万元。一般公共预算收入完成10391万元，增收390万元，分别比上年同期增长6.66%、3.9%。全县一般公共预算收入总体保持平稳增长，但受减税降费政策和疫情的影响，税收收入较上年同期有所下降。加大了国有资源有偿使用收入征缴力度，非税收入较上年有所增长。

支出方面：阿合奇县坚持“保工资、保基本民生、保稳定、保运转”的原则，调整优化支出结构，全力保障社会稳定、脱贫攻坚、民生改善等重点工作支出，加强直达资金、政府债券支出管理工作，在严格防范支付风险的前提下，加快资金支付进度，避免资金长期滞留国库。

四、当前经济和财政运行中存在的突出问题和矛盾

一是增收形式异常严峻。我县税源结构单一，没有新的经济增长点，无法带动结构性产业增长；新的税源较少，公共财政收入非常有限，受减税降费和新冠肺炎疫情的影响，完成公共财政收入较以往年度有较大的困难。二是收支矛盾异常突出。我县财政收入不合理，可用财力增长缓慢。财政收入主要来源为上级部门下拨的一般转移支付资金和专项转移支付资金，而县级财政收入自给率只有4%。三是刚性支出增长过快，超出承受能力。近年来上级出台了一系列增支规定，如对维稳、科技、教育、农业、扶贫、卫生、计生等方面的投入都确定了占财政支出的比重，并根据上级指示精神加大了对维稳工作的资金支持力度，支出超出承受能力。

五、下一步工作思路

一是积极与税务部门协调沟通，加强收入分析预测；坚持依法征收，应收尽收。强化税收征管调度，加强非税收入管理，提升财政收入质量；二是进一步优化财政支出结构，做好资金保障能力。在财政支出安排上努力做到“六稳”、“六保”，压缩“三公”经费。三是深化预算管理改革，加大预算的执行力和约束力，提高部门的科学性和透明度。进一步规范财政预决算信息及“三公”经费公开工作，主动接受社会监督。四是继续深化财政改革，提高财政管理水平。加快国库集中支付改革，所有财政资金实行国库集中支付方式；五是全面实行预算绩效管理。所有财政资金按照“花钱必问效、无效必问责”的要求开展预算绩效管理工作；六是加大盘活存量资金清理力度，对各预算单位符合盘活存量资金要求的一律上缴国库。七是强化政府债务管理，积极争取新增债券资金，主动化解政府存量债务和违规隐性债务，切实防范政府债务风险，做到政府违规举债零控制。

附件:阿合奇县财政2021年12月预算执行情况表

阿合奇县财政局    

2021年12月28日