2022年，阿合奇县财政局坚决贯彻落实党的十九届六中全会、第三次中央新疆工作座谈会和自治区第十次党代会、自治区党委十届二次全会、自治州第十一次党代会、自治州党委十一届二次全会精神以及阿合奇县第十二次党代会精神，大力组织财政收入，不断优化支出结构，积极推进各项改革，切实强化财政职能，努力克服财政收支矛盾异常突出的困难，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等各项工作，财政运行总体平稳，预算执行情况良好。

一、财政收支预算人大审议情况

根据阿合奇县第十七届人民代表大会第二次会议审定，2022年阿合奇县可用财力150000万元。2022年一般公共预算收入10900万元，按4.9%增长，其中：税收收入5850万元，非税收入5050万元；2022年上级补助收入139100万元；按照以收定支、收支平衡的原则，安排2022年一般公共预算支出142432万元、债务还本支出7315万元、专项上解支出253万元。

政府性基金收入建议安排2608万元，上级补助资金50万元，上年结余收入1487万元。政府性基金预算支出建议安排3160万元，预计年终结余985万元。

二、地方财政收入情况

（一）财政收入完成情况

截止1月底，完成地方财政收入422万元，完成预算数13508万元的3.1%，较上年同期增收58万元，增长15.93%。在地方财政收入中，一般公共预算收入完成422万元，完成预算数10900万元的3.9%，较上年同期增收58万元，增长15.93%。其中：税收收入完成408万元，完成预算数5850万元的7%，较上年同期增收59万元，增长16.91%；非税收入完成14万元，完成预算数5050万元的0.3%，较上年同期减收1万元，下降0.67%。

政府性基金收入完成0万元，完成预算数2608万元的0%。

（二）税收主要情况分析

1.本月税收完成情况

2022年1月组织税收收入711万元，较去年737万元减少26万元，减少3.5%。完成中央级税收收入366万元，较去年减少2万元，减少0.005%；地方级完成345万元，较去年减少24万元，减少0.07%。

2.累计税收完成情况

2022年1月累计组织税收收入711万元，较去年737万元减少26万元，减少3.5%。完成中央级税收收入366万元，较去年减少2万元，减少0.005%；地方级完成345万元，较去年减少24万元，减少0.07%。

3.分税种情况

阿合奇县税务局1月税收同比增减幅超15%的税收有国内消费税、企业所得税、个人所得税、印花税、房产税、车辆购置税、契税，以下为其增减幅变动大的原因。

国内消费税同比增加100%，同比增加1万元。2022年1月国内消费税收入为1万元，较去年同期增收1万元,增加100%，具体原因为2022年阿合奇县宏宇金店，缴纳国内消费税增加。

企业所得税同比降低26.76%，同比减少19万元。2022年1月企业所得税收入为52万元，较去年同期71万元减少19万元，具体原因为阿合奇县农村信用合作联社2021年1月缴纳印花税32.76万元，今年同期未缴纳。同时外管证预缴企业所得税较上年同期有所上升。

个人所得税同比降低20.51%，同比减少40万元。2022年1月个人所得税收入为155万元，较去年同期195万元减少40万元，降低20.51%，具体原因为2022年1月企事业单位工资薪金较去年同期降低。

印花税同比增加150%，同比增加9万元。2022年1月印花税收入为15万元，较去年同期6万元增收9万元,增加150%，具体原因为2022年县上承包项目较上年同期增加，缴纳印花税增加。

房产税同比增加320%，同比增加16万元。2022年1月房产税收入为21万元，较去年同期5万元增收16万元,增加320%，具体原因为2022年新疆祥达世纪建设有限公司缴纳稽查查补税款，较上年缴纳房产税增加。

车辆购置税同比增加97.22%，同比增加35万元。2022年1月车辆购置税收入为71万元，较去年同期36万元增收35万元,增加97.22%，具体原因为2022年车辆购置数量较上年同期增加，较上年缴纳车辆购置税增加。

契税同比降低60.47%，同比减少26万元。2022年1月车辆购置税收入为17万元，较去年同期43万元增收26万元,降低60.47%，具体原因为2022年阿合奇县利民机动车检测有限公司缴纳办公用房契税，今年同期未缴纳。

4.分行业情况

从产业来看，第二产业较去年同期入库税收增加20万元，增加5%。第二产业当中采矿业较去年同期减少36万元，减少64.29%，具体原因：一是2022年1月由于稽查查补原因，新疆祥达世纪建设有限公司阿合奇县吾曲砂石料厂2021年1月缴纳税款51.84万元；二是阿合奇县永达综合搅拌有限公司等制造业企业2022年1月享受制造业缓税政策，较上年同期减少税款49万元。电力、热力、燃气及水的生产和供应业较去年同期减少46万元，减少43.81%，具体原因为2022年1月电力、热力、燃气及水的生产和供应业享受缓税政策，缓缴税款导致较上年同期税款减少，同时2022年1月受疫情影响减轻，外管证缴纳税款逐步恢复。

第三产业较去年同期入库税收增加116万元，较去年同期增加12.74%。交通运输、仓储和邮政业较去年同期增加72万元，增加2400%，具体原因为疫情影响逐步减轻，交通运输行业申报开始恢复。公共管理、社会保障和社会组织较去年同期增加12万元，增加32.43%，具体原因为2022年1月房屋交易量有所上升，契税入库税额上升。科学研究和技术服务业较去年同期减少33万元，具体原因为2022年1月阿合奇县利民机动车检测有限公司较去年同期减少契税缴纳36.15万元。

3、非税收入主要增减原因

截止1月底，非税收收入完成14万元，完成预算数5050万元的0.3%，较上年同期减收1万元，同比下降0.67%。⠼/span>

（1）专项收入完成13万元，同比减少2万元，同比下降13.33%，主要原因是税收收入减少，导致教育附加收入和地方教育附加收入等附加税减少。

（2）行政事业性收费收入完成1万元，同比增加1万元，同比增长100%，主要原因是水土保持补偿费入库1万元。⠼/span>

（3）罚没收入完成0万元，与上年同期持平，均为0。

（4）国有资源有偿使用收入完成0万元，与上年同期持平，均为0。

（三）在收入增长方面采取的措施及取得的成效

一是加强税收征管，严格落实组织收入工作责任，掌握各行业、部门重点税源点，多次与税务部门、自然资源局等部门召开联席会，分析收入组织工作中存在的问题，及时采取应对措施，尽量做到均衡入库。二是全面落实各项优惠政策和减税降费政策，保障纳税人应享尽享。三是坚持依法征收，应收尽收，强化税收征管调度，加强非税收入管理，提升财政收入质量。

我县地处偏远山区，经济结构单一，人口稀少，资源匮乏，当前经济发展的面临的环境仍然十分复杂，县域经济增长主要靠公共基础设施建设投入及华能新疆能源开发有限公司托什干河水电分公司带动，受减税降费与新冠肺炎疫情、公共基础设施建设投入减少等多种因素的影响，且因发电量减少、电价降低、设备老化、大面积电路整改等多种因素，华能新疆能源开发有限公司缴纳税收收入较以往年度有所减少。由于我县没有新的经济增长点，因此无法带动结构性的产业增长，能完成的地方财政收入非常有限，较以往年度有更大的困难。

三、地方财政支出情况

（一）地方财政支出完成情况

截止1月底，完成地方财政支出9531万元，完成预算数153160万元的6.22%，较上年同期增支1350万元，增长16.5%。其中：一般公共预算支出完成9512万元，完成预算数150000万元的6.34%，较上年同期增支1331万元，增长16.3%；分别为:

1、一般公共服务支出2175万元，同比增长53.6%;

2、国防支出0万元，同比增长0%；

3、公共安全支出794万元，同比增长9.52%；

4、教育支出2887万元，同比增长31.71%；

5、科学技术支出14万元，同比增长366.67%；

6、文化体育与传媒支出185万元，同比下降5.13%；

7、社会保障与就业支出1109万元，同比下降42.39%；

8、卫生健康支出1012万元，同比增长17.4%；

9、节能环保支出21万元，同比下降30%；

10、城乡社区支出186万元，同比增长57.63%；

11、农林水支出727万元，同比增长43.39%；

12、交通运输支出44万元，同比增长37.5%；

13、资源勘探工业信息等支出0万元，同比下降100%；

14、商业服务业等事务17万元，同比增长54.55%；

15、金融监管等事务0万元，同比增长43.75%；

16、自然资源海洋气象等支出43万元，同比增长22.86%；

17、住房保障支出173万元，同比增长100%；

18、粮油物资储备支出0万元，同比增长0%；

19、灾害防治及应急管理支出56万元，同比下降3.45%；

20、其他支出0万元，同比下降100%；

21、债务付息支出69万元，与上年同期持平；

22、债务发行费用支出0万元，同比增长0%。

23、债务还本支出0万元，同比增加0万元（线下支出）。⠼/span>

（二）主要增减因素及特点分析

从1月各项支出大类同比上年支出分析来看，总体呈增长趋势，支出增减情况具体分析如下：

1.一般公共服务支出。1月份完成2175万元，同比增加759万元，同比增长53.6%，主要原因为：补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。

2.公共安全支出。1月份完成794万元，同比增加69万元，同比增长9.52%。主要原因为：补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。

3.教育支出。1月份完成2887万元，同比增加695万元，同比增长31.71%。主要原因为：补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。

4.卫生健康支出。1月份完成1012万元，同比增加150万元，同比增长17.4%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。二是疫情防控所有日常运转支出、疫情检查点伙食费、应急救援物资、购置设备等资金均在2100409重大公共服务科目反映。全县安排疫情防控资金3012.3万元，截止1月底实际支出101.65万元。

5.节能环保支出。1月份完成21万元，同比减少9万元，同比下降30%。主要原因为：一是补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资；二是上级专项资金未支付。

6.城乡社区支出。1月份完成186万元，同比增加68万元，同比增长57.63%，主要原因为：补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。

7.农林水支出。1月份完成727万元，同比增加220万元，同比增长43.39%，主要原因为：补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。

8.商业服务业等支出。1月份完成17万元，同比增加6万元，同比增长54.55%。主要原因为：补发2021年基础性绩效奖励工资和2021年10月至12月基本工资增资。

9.住房保障支出。1月份完成173万元，同比增加173万元，同比增长100%。主要原因为：一是今年将人员住房公积金从各单位主科目中调整至住房保障支出科目中，导致支出增加。

（三）民生支出情况

2022年，阿合奇县聚焦社会WD和长治久安总目标，大力支持新冠肺炎疫情防控方面支出，按照“保工资、保WD、保运转、保基本民生”的要求，合理调整支出结构，为落实总目标提供资金保障。1月份全县13个民生支出科目6418万元，占一般公共预算支出的67.47％。主要保障的民生支出有：全县人员工资5464.07万元、基础性绩效奖励工资2928.95万元、基本工资调资504.89万元、安排全县疫情防控资金3012.3万元（实际支出101.65万元）、各项惠农补贴资金216.5万元。

（四）在加快预算执行方面采取的措施及取得的成效

一是人员工资性支出、年初预算的包干经费能做到按月下拨、足额保障，建立工资发放常态机制，于每月10号前将工资足额发放到位；二是加大直达资金、扶贫资金、债券资金的支付进度，每月按时发放各类惠民补贴。三是优先保障疫情、维护社会WD等支出。四是专项资金到位三个工作日内，财政依据上级来文下达本县资金文件，全额下达预算指标，督促行业主管部门尽快按国库集中支付方式支付资金。

三、财政收支预算执行特点

收入方面：截止1月底，阿合奇县一般公共预算收入完成422万元，增收58万元，比上年同期增长15.93%。全县一般公共预算收入总体保持平稳增长，税收收入较上年同期有小幅增长。

支出方面：阿合奇县坚持“保工资、保基本民生、保稳定、保运转”的原则，调整优化支出结构，全力保障社会稳定、脱贫攻坚、民生改善等重点工作支出，加强直达资金、政府债券支出管理工作，在严格防范支付风险的前提下，加快资金支付进度，避免资金长期滞留国库。

四、当前经济和财政运行中存在的突出问题和矛盾

一是增收形式异常严峻。我县税源结构单一，没有新的经济增长点，无法带动结构性产业增长；新的税源较少，公共财政收入非常有限，受减税降费和新冠肺炎疫情的影响，完成公共财政收入较以往年度有较大的困难。二是收支矛盾异常突出。我县财政收入不合理，可用财力增长缓慢。财政收入主要来源为上级部门下拨的一般转移支付资金和专项转移支付资金，而县级财政收入自给率只有4%。三是刚性支出增长过快，超出承受能力。近年来上级出台了一系列增支规定，如对维稳、科技、教育、农业、扶贫、卫生、计生等方面的投入都确定了占财政支出的比重，并根据上级指示精神加大了对维稳工作的资金支持力度，支出超出承受能力。

五、下一步工作思路

一是积极与税务部门协调沟通，加强收入分析预测；坚持依法征收，应收尽收。强化税收征管调度，加强非税收入管理，提升财政收入质量；二是进一步优化财政支出结构，做好资金保障能力。在财政支出安排上努力做到“六稳”、“六保”，压缩“三公”经费。三是深化预算管理改革，加大预算的执行力和约束力，提高部门的科学性和透明度。进一步规范财政预决算信息及“三公”经费公开工作，主动接受社会监督。四是继续深化财政改革，提高财政管理水平。加快国库集中支付改革，所有财政资金实行国库集中支付方式；五是全面实行预算绩效管理。所有财政资金按照“花钱必问效、无效必问责”的要求开展预算绩效管理工作；六是加大盘活存量资金清理力度，对各预算单位符合盘活存量资金要求的一律上缴国库。七是强化政府债务管理，积极争取新增债券资金，主动化解政府存量债务和违规隐性债务，切实防范政府债务风险，做到政府违规举债零控制。

附件：阿合奇县财政2022年1月预算执行情况表

阿合奇县财政局     

2022年2月7日