2021年，阿合奇县财政局牢牢扭住社会稳定和长治久安总目标，紧紧围绕自治区党委“1+3”工作要求和年初确定的经济目标任务，深入学习贯彻党的十九届五中全会和第三次中央新疆工作座谈会精神，贯彻落实中央、自治区、自治州历次经济工作会议精神，贯彻落实自治区党委九届十一次全会、州委十届八次全会、县委十一届七次全会精神，大力组织财政收入，不断优化支出结构，积极推进各项改革，切实强化财政职能，努力克服财政收支矛盾异常突出的困难，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等各项工作，财政运行总体平稳，预算执行情况良好。

一、财政收支预算人大审议情况

根据阿合奇县第十六届人民代表大会第六次会议审定及阿合奇县第十七届人大常委会第一次会议通过，2021年阿合奇县可用财力158758万元。2021年一般公共预算收入10800万元，按8%增长，其中：税收收入为8400万元，非税收入2400万元；2021年预计一般性转移支付收入99654万元；预计2021年增量资金23263万元，需在预算执行中通过调整优化支出结构和积极向上级争取各项资金来弥补；预计地方政府一般债务转贷收入4000万元；预计专项转移支付收入21041万元。按照以收定支、收支平衡的原则，安排2021年一般公共预算支出建议安排158758万元。

全县政府性基金预算收入建议安排10745万元（本县政府性基金收入1500万元、上级专项资金245万元、专项债务转贷收入9000万元）。按照以收定支、收支平衡的原则，2021年阿合奇县政府性基金预算支出安排10745万元。

二、地方财政收入情况

（一）财政收入完成情况

截止11月底，完成地方财政收入9169万元，完成年初预算数12300万元的74.5%，较上年同期增收1409万元，增长18.16%。在地方财政收入中，一般公共预算收入完成8270万元，完成年初预算数10800万元的76.6%，较上年同期增收890万元，增长12.06%。其中：税收收入完成3979万元，完成年初预算数8400万元的47.4%，较上年同期减收119万元，下降2.9%；非税收入完成4291万元，完成年初预算数2400万元的178.8%，较上年同期增收1009万元，增长30.74%。

政府性基金收入完成899万元，完成年初预算数1500万元的59.9%，较上年同期增收519万元，增长136.58%。

（二）税收主要情况分析

1.本月税收完成情况

2021年11月组织税收收入764万元，较去年630万元增加134万元，增长21.27%。完成中央级税收收入372万元，较去年增加85万元，增长29.62%；完成地方级税收收入392万元，较去年增加53万元，增长15.63%。

2.累计税收完成情况

2021年1至11月累计组织税收收入7828万元，较去年减少182万元，下降2.27%。完成中央级税收收入3636万元，较去年减少171万元，下降4.49%；完成地方级税收收入4193万元，较去年减少26万元，下降0.62%。

3、分税种情况

阿合奇县11月税收同比增减幅超15%的税收有个人所得税、印花税、车辆购置税，以下为其增减幅变动大的原因。

个人所得税同比增加82.93%，同比增加34万元。2021年11月个人所得税收入为75万元，较去年同期增收34万元,增长82.93%，具体原因为：2021年工资薪金上涨，缴纳个人所得税增加。

印花税同比减少33.33%，同比减少2万元。2021年11月印花税税收入为4万元，较去年同期减少2万元，具体原因为：新疆中科沙棘科技有限公司2020年11月缴纳印花税1.6万元，今年同期未缴纳。

车辆购置税同比增加258.33%，同比增加22万元。2021年11月车辆购置税收入为43万元，较去年同期增加31万元，增长258.33%，具体原因为：2020年11月受疫情交通管制影响车购税申报。

4.分行业、产业情况

从产业来看，第二产业较去年同期入库税收增加17万元，增加3.38%。第二产业当中制造业较去年同期减少34万元，减少82.93%。一是2021年11月中小微制造业缓税政策实行，阿合奇县永达综合搅拌有限公司、阿合奇县昌盛综合搅拌有限公司、阿合奇县新渝不锈钢有限公司2021年11月缓税14万元；二是阿合奇县昌盛综合搅拌有限公司2020年11月缴纳耕地占用税12万元。电力、热力、燃气及水的生产和供应业较去年同期减少1万元，减少0.63%，主要原因是2021年11月华能新疆能源开发有限公司托什干河水电分公司较去年同期缴纳税款减少1万元。建筑业较去年同期增加38万元，增加12.14%，主要原因是2021年11月新疆祥达世纪建设有限公司缴纳税款92万元，较去年同期增加12万元，2020年11月受疫情影响，外管证缴纳税款较少。

第三产业较去年同期入库税收增加116万元，较去年同期增加91.34%。交通运输、仓储和邮政业较去年同期较少1万元，减少50%，具体原因为受疫情影响，交通运通行业申报减少。金融业较去年同期无变化。房地产业较去年同期增加12万元，增加41.38%，具体原因为2021年11月阿合奇县房屋管理中心缴纳税款25万元，去年未缴纳。租赁和商务服务业较去年同期增加5万元，增加50%，具体原因为2021年11月收疫情影响，房屋租赁买卖减少。公共管理、社会保障和社会组织较去年同期增加43万元，增加390.91%，具体原因为2020年11月受疫情交通管制影响车辆购置税申报。

3、非税收入主要增减原因

截止11月底，非税收收入完成4291万元，完成年初预算数2400万元的178.8%，较上年同期增收1009万元，同比增长30.74%。 

（1）专项收入完成263万元，同比减少21万元，同比下降7.39%，主要原因是税收收入减少，导致教育附加收入和地方教育附加收入等附加税的减少。

（2）行政事业性收费收入完成758万元，同比增加625万元，同比增长469.92%，主要原因是国土局不动产登记费和临时用地管理费较上年增加。 

（3）罚没收入完成597万元，同比减收631万元，同比下降51.38%，主要原因是违纪款较上年度减少。

（4）国有资源有偿使用收入完成2307万元，同比增收923万元，同比增长66.69%，主要原因是入库阿合奇县住建局、房管局2016年以前年度建设的房屋对外出售的房款。

（5）捐赠收入完成366万元，同比增收366万元，主要原因是无锡市人民政府捐赠资金366万元。

（6）政府性住房基金收入完成0万元，同比减收252万元，主要原因是收取房管局租金入错科目，应入到国有资源（资产）有偿使用收入中，年底进行了调账处理。

（三）在收入增长方面采取的措施及取得的成效

一是加强税收征管，严格落实组织收入工作责任，掌握各行业、部门重点税源点，多次与税务部门、自然资源局等部门召开联席会，分析收入组织工作中存在的问题，及时采取应对措施，尽量做到均衡入库。二是全面落实各项优惠政策和减税降费政策，保障纳税人应享尽享。三是坚持依法征收，应收尽收，强化税收征管调度，加强非税收入管理，提升财政收入质量。

我县地处偏远山区，经济结构单一，人口稀少，资源匮乏，当前经济发展的面临的环境仍然十分复杂，县域经济增长主要靠公共基础设施建设投入及华能新疆能源开发有限公司托什干河水电分公司带动，受减税降费与新冠肺炎疫情、公共基础设施建设投入减少等多种因素的影响，且因发电量减少、电价降低、设备老化、大面积电路整改等多种因素，华能新疆能源开发有限公司缴纳税收收入较以往年度有所减少。由于我县没有新的经济增长点，因此无法带动结构性的产业增长，能完成的地方财政收入非常有限，较以往年度有更大的困难。

三、地方财政支出情况

（一）地方财政支出完成情况

截止11月底，完成地方财政支出164546万元，完成调整预算数169503万元的97.08%，较上年同期增支4550万元，增长2.8%。其中：一般公共预算支出完成151183万元，完成调整预算数158758万元的95.23%，较上年同期增支3341万元，增长2.3%；分别为:

1、一般公共服务支出20848万元，同比下降9.89%;

2、国防支出74万元，同比下降48.25%；

3、公共安全支出24197万元，同比增长16.45%；

4、教育支出24374万元，同比增长10.8%；

5、科学技术支出71万元，同比增长100%；

6、文化体育与传媒支出2500万元，同比下降21.14%；

7、社会保障与就业支出21063万元，同比下降2.96%；

8、卫生健康支出14542万元，同比增长38.96%；

9.节能环保支出3481万元，同比增长129.47%；

10.城乡社区支出5074万元，同比增长34.55%；

11.农林水支出25872万元，同比下降6.65%；

12.交通运输支出3569万元，同比增长12.52%；

13.资源勘探工业信息等支出0万元，同比下降100%；

14.商业服务业等事务347万元，同比下降38.58%；

    15.金融监管等事务23万元，同比增长100%；

16.自然资源海洋气象等支出452万元，同比增长9.71%；

16.住房保障支出1094万元，同比下降72.47%；

17.粮油物资储备支出1万元，同比下降98.53%；

18.灾害防治及应急管理支出504万元，同比下降33.33%；

19.其他支出340万元，同比下降81.97%；

20.债务付息支出2747万元，同比7.01%；

21.债务发行费用支出10万元，同比增长400%。

债务还本支出6492.92万元，同比增加3538.5万元（线下支出）。

（二）主要增减因素及特点分析

从1-11月各项支出大类同比上年支出分析来看，总体呈增长趋势，支出增减情况具体分析如下：

1.一般公共服务支出。1-11月份完成20848万元，同比减少2289万元，同比下降9.89%，主要原因为：上年同期发放12月工资和年终一次性奖励工资，本年未发放。

2.公共安全支出。1-11月份完成24197万元，同比增加3419万元，同比增长16.45%。主要原因为：一是本年公安局到位一般债券3000万元较上年增加2000万元，且本年新增债券3000万元已全部支出完毕；二是政策性增资导致支出增加；三是上年同期发放12月工资和年终一次性奖励工资，本年未发放。

3.教育支出。1-11月份完成24374万元，同比增加2375万元，同比增长10.8%。主要原因为：一是教育系统政策性增资导致支出增加；二是教育局到位阿合奇县消防水池建设项目1000万元新增债券，已全部支出；三是到位直达资金2932.18万元，已支出1805.84万元。

4.卫生健康支出。1-11月份完成14542万元，同比增加4077万元，同比增长38.96%。主要原因为：一是政策性增资，增加在职在编人员地方津贴补贴。二是疫情防控所有日常运转支出、疫情检查点伙食费、应急救援物资、购置设备等资金均在2100409重大公共卫生科目反映。截止11月底，全县安排疫情防控资金5714.39万元，实际支出3318万元。

5.节能环保支出。1-11月份完成3481万元，同比增加1964万元，同比增长129.47%。主要原因为：一是阿合奇县生活垃圾处理二期工程专项资金结余816.8228万元，已支付689.8102万元；二是支付生态护林员补助2110499其他耕地还林还草支出236.1178万元、支付生态护林员补助2130209森林生态效益补偿872.8842万元；三是政策性增资，增加在职在编人员地方津贴补贴。

6.城乡社区支出。1-11月份完成5074万元，同比增加1303万元，同比增长34.55%，主要原因：一是克州阿合奇县城区供水管网改造工程专项资金到位1800万元，已支出1363.13万元；克州阿合奇县城区供热管网改造工程专项资金到位1080万元，已支出780.36万元。二是政策性增资导，增加在职在编人员地方津贴补贴，导致支出增加。

7.农林水支出。1-11月份完成25872万元，同比减少1842万元，同比下降6.65%。主要原因为：一是财政涉农整合资金支出较上年同期有所下降。本年度截止11月30日到位资金15578.31万元，支付14746.13万元，支出进度94.66%；二是政策性增资，增加在职在编人员地方津贴补贴。三是上年同期发放12月工资和年终一次性奖励工资，本年未发放。

8.商业服务业等支出。1-11月份完成347万元，同比减少218万元，同比下降38.58%。主要原因为：上年度结转专项资金672.5万元，已支付372.9874万元。

9.住房保障支出。1-11月份完成1094万元，同比减少2880万元，同比下降72.47%。主要原因为：一是结转上年专项资金302万元，已全部支付完毕；二是到位直达资金751万元，已支付完毕。

（三）民生支出情况

2021年，阿合奇县聚焦社会WD和长治久安总目标，大力支持新冠肺炎疫情防控方面支出，按照“保工资、保WD、保运转、保基本民生”的要求，合理调整支出结构，为落实总目标提供资金保障。1-11月份全县民生支出111640万元，占一般公共预算支出的73.84％。主要保障的民生支出有：全县1-11月人员工资66968万元、绩效奖励、精神文明、综合治理3385.17万元、安排全县疫情防控资金5714.39万元（实际支出3318万元）、各项惠农补贴资金15179.67万元、扶贫资金14746.13万元、直达资金24921.82万元、新增一般债券4000万元、新增专项债券9000万元。

（四）在加快预算执行方面采取的措施及取得的成效

一是人员工资性支出、年初预算的包干经费能做到按月下拨、足额保障，建立工资发放常态机制，于每月10号前将工资足额发放到位；二是加大直达资金、扶贫资金、债券资金的支付进度，每月按时发放各类惠民补贴。三是优先保障疫情、维护社会WD等支出。四是专项资金到位三个工作日内，财政依据上级来文下达本县资金文件，全额下达预算指标，督促行业主管部门尽快按国库集中支付方式支付资金。

三、财政收支预算执行特点

收入方面：截止11月底，阿合奇县完成地方财政收入9169万元，增收1409万元。公共财政预算收入完成8270万元，增收890万元，分别比上年同期增长18.16%、12.06%。全县公共财政收入总体保持平稳增长，但受减税降费政策和疫情的影响，税收收入较上年同期有所下降。加大了国有资源有偿使用收入征缴力度，非税收入较上年有所增长。

支出方面：阿合奇县坚持“保工资、保基本民生、保稳定、保运转”的原则，调整优化支出结构，全力保障社会稳定、脱贫攻坚、民生改善等重点工作支出，加强直达资金、政府债券支出管理工作，在严格防范支付风险的前提下，加快资金支付进度，避免资金长期滞留国库。

四、当前经济和财政运行中存在的突出问题和矛盾

一是增收形式异常严峻。我县税源结构单一，没有新的经济增长点，无法带动结构性产业增长；新的税源较少，公共财政收入非常有限，受减税降费和新冠肺炎疫情的影响，完成公共财政收入较以往年度有较大的困难。二是收支矛盾异常突出。我县财政收入不合理，可用财力增长缓慢。财政收入主要来源为上级部门下拨的一般转移支付资金和专项转移支付资金，而县级财政收入自给率只有4%。三是刚性支出增长过快，超出承受能力。近年来上级出台了一系列增支规定，如对维稳、科技、教育、农业、扶贫、卫生、计生等方面的投入都确定了占财政支出的比重，并根据上级指示精神加大了对维稳工作的资金支持力度，支出超出承受能力。

五、下一步工作思路

一是积极与税务部门协调沟通，加强收入分析预测；坚持依法征收，应收尽收。强化税收征管调度，加强非税收入管理，提升财政收入质量；二是进一步优化财政支出结构，做好资金保障能力。在财政支出安排上努力做到“六稳”、“六保”，压缩“三公”经费。三是深化预算管理改革，加大预算的执行力和约束力，提高部门的科学性和透明度。进一步规范财政预决算信息及“三公”经费公开工作，主动接受社会监督。四是继续深化财政改革，提高财政管理水平。加快国库集中支付改革，所有财政资金实行国库集中支付方式；五是全面实行预算绩效管理。所有财政资金按照“花钱必问效、无效必问责”的要求开展预算绩效管理工作；六是加大盘活存量资金清理力度，对各预算单位符合盘活存量资金要求的一律上缴国库。七是强化政府债务管理，积极争取新增债券资金，主动化解政府存量债务和违规隐性债务，切实防范政府债务风险，做到政府违规举债零控制。

                            阿合奇县财政局    

                             2021年11月28日